Thuế GTGT đầu vào của HH,DV bán ra thuế GTGT 0%

[ninh1974]

Bà con giúp mình với!!!

Bên mình mới thành lập 1 công ty hđộng lĩnh vực đào tạo, thuế GTGT đầu ra là 0%, như vậy thuế GTGT đầu vào mình có kê khai riêng không hay là cộng cả vào chi phí dvụ, h.hoá mua vào.
Cảm ơn bà con quan tâm, giúp đỡ.

 

[dalatbuon]

Bà con giúp mình với!!!

Bên mình mới thành lập 1 công ty hđộng lĩnh vực đào tạo, thuế GTGT đầu ra là 0%, như vậy thuế GTGT đầu vào mình có kê khai riêng không hay là cộng cả vào chi phí dvụ, h.hoá mua vào.
Cảm ơn bà con quan tâm, giúp đỡ.

Các hoá đơn mua vào bạn vẫn kê khai bình thường để được khấu trừ.Các mặt hàng mua vào không có HĐ gtgt thì cộng vào nguyên giá của dịch vụ hàng hoá mua vào.

 

[ninh1974]

- Vấn đề là thuế GTGT đầu ra của mình là 0%, nên không có gì để mà khấu trừ.
- Mình không hiểu "Các mặt hàng mua vào không có HĐ gtgt thì cộng vào nguyên giá của dịch vụ hàng hoá mua vào." là sao?
- Đằng nào cũng chưa có gì để khấu trừ, mình nghĩ nếu được thì khai luôn cả phần thuế GTGT đầu vào vào giá trị của hàng hoá dvụ mua vào, như vậy còn được tính cả vào chi phí để tính thuế TNDN.

 

[ketoan4mat]

- Vấn đề là thuế GTGT đầu ra của mình là 0%, nên không có gì để mà khấu trừ.
- Mình không hiểu "Các mặt hàng mua vào không có HĐ gtgt thì cộng vào nguyên giá của dịch vụ hàng hoá mua vào." là sao?
- Đằng nào cũng chưa có gì để khấu trừ, mình nghĩ nếu được thì khai luôn cả phần thuế GTGT đầu vào vào giá trị của hàng hoá dvụ mua vào, như vậy còn được tính cả vào chi phí để tính thuế TNDN.

1, nếu sau này psinh hđơn bán mặt hàng chiụ thuế gtgt 5% / 10% thì bạn fải nộp thuế đó.
2, việc bạn muốn tách thuế gtgt riêng hay đưa nó vào phí là do bạn chủ động cân đối để fần thuế TNDN và thuế GTGT là lợi nhất cho DN thôi, chứ ko ai bắt buộc bạn fải kê khai khấu trừ hay không.
thân.

 

[phinguyen79]

Bà con giúp mình với!!!

Bên mình mới thành lập 1 công ty hđộng lĩnh vực đào tạo, thuế GTGT đầu ra là 0%, như vậy thuế GTGT đầu vào mình có kê khai riêng không hay là cộng cả vào chi phí dvụ, h.hoá mua vào.
Cảm ơn bà con quan tâm, giúp đỡ.

Đối với những doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực có VAT đầu ra là o% như giáo dục đào tạo, trung tâm dạy nghề xã hội, ...... thì ko được khấu trừ thuế, và tất cả thuế gtgt đầu vào được tính vào chi phí hoặc giá thành tài sản - công cụ - nvl,.....

 

[moixuongnui]

Bà con giúp mình với!!!

Bên mình mới thành lập 1 công ty hđộng lĩnh vực đào tạo, thuế GTGT đầu ra là 0%, như vậy thuế GTGT đầu vào mình có kê khai riêng không hay là cộng cả vào chi phí dvụ, h.hoá mua vào.
Cảm ơn bà con quan tâm, giúp đỡ.

Cần phân biệt hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế và hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất 0% là khác nhau.

Hoạt động dạy học, dạy nghề theo quy định của pháp luật là hoạt động không chịu thuế GTGT nên thuế đầu vào của các hoạt động này không được khấu trừ mà đưa vào chi phí.

 

[lemonade]

Cty mình cũng hoạt động trong lĩnh vực không chịu thuế GTGT (dịch vụ y tế). Hàng tháng, khi hạch toán thuế GTGT đầu vào, mình vẫn hạch toán thuế VAT vào bên Nợ TK133. Cuối kỳ, mình làm bút toán C133->N642/641. Như vậy có đúng không?? Cảm ơn mọi người

 

[ketoan4mat]

Cty mình cũng hoạt động trong lĩnh vực không chịu thuế GTGT (dịch vụ y tế). Hàng tháng, khi hạch toán thuế GTGT đầu vào, mình vẫn hạch toán thuế VAT vào bên Nợ TK133. Cuối kỳ, mình làm bút toán C133->N642/641. Như vậy có đúng không?? Cảm ơn mọi người

- sao từ đầu ko hạch toán thẳng vào chi phí mà fải đi 2 bước mỏi chân vậy?


phinguyen79

VAT đầu ra là o% như giáo dục đào tạo, trung tâm dạy nghề xã hội, ...... thì ko được khấu trừ thuế,

đây là lãnh vực ko chịu thuế vat, chứ ko fải là vat 0%, vì 0% thì vẫn dc ktrừ thuế đầu vào mà

 

[phinguyen79]

- sao từ đầu ko hạch toán thẳng vào chi phí mà fải đi 2 bước mỏi chân vậy?


phinguyen79
đây là lãnh vực ko chịu thuế vat, chứ ko fải là vat 0%, vì 0% thì vẫn dc ktrừ thuế đầu vào mà

ok, chính xác, hoàn toàn nhất trí với ketoan4mat./. cheer.!

 

[lemonade]

lý do hạch toán N133: vì hàng tháng vẫn phải làm Tờ khai thuế VAT, mình làm phần mềm KT nên hạch toán như vậy để có thể nhập dữ liệu vào HTKK luôn, không phải ngồi đánh lại. Hơn nữa,vẫn có thể xem được số thuế VAT chuyển vào chi phí là bao nhiêu.

 

[ketoan4mat]

lý do hạch toán N133: vì hàng tháng vẫn phải làm Tờ khai thuế VAT, mình làm phần mềm KT nên hạch toán như vậy để có thể nhập dữ liệu vào HTKK luôn, không phải ngồi đánh lại. Hơn nữa,vẫn có thể xem được số thuế VAT chuyển vào chi phí là bao nhiêu.

Khó hiểu!
- bạn ko muốn ktrừ thuế gtgt thì hạch toán vào N133 và đưa vào Tờ khai gtgt cho HTKK để làm j?
- xem được số thuế VAT chuyển vào chi phí là bnhiêu để làm j nhỉ?