Chưa khấu trừ thuế mà đã đi đóng thuế...

[truongan229]

Em lần đầu làm báo cáo thuế, TGTGT đầu vào của em là 60, đầu ra la 50. Lẻ ra được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 10 và không cần phải đóng thuế. Nhưng em đã đi đóng thuế 50.
Lần thứ 2 báo cáo thuế em ghi khấu trù kỳ trước chuyển sang là 60, nhưng em lại không thể in ra được.
Vui lòng chỉ em phải làm sao nhe...:022:

 

[thanhhung]

Em lần đầu làm báo cáo thuế, TGTGT đầu vào của em là 60, đầu ra la 50. Lẻ ra được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 10 và không cần phải đóng thuế. Nhưng em đã đi đóng thuế 50.
Lần thứ 2 báo cáo thuế em ghi khấu trù kỳ trước chuyển sang là 60, nhưng em lại không thể in ra được.
Vui lòng chỉ em phải làm sao nhe...:022:

Lần trước bạn không đưa vào khấu trừ, thì lần này bạn điều chỉnh tăng số thuế được khấu trừ (Dùng mẫu 01/KHBS điều chỉnh tăng chỉ tiêu 23 và đưa số liệu đó vào chỉ tiêu 37 của tờ khai 01/GTGT của tháng điều chỉnh). Số tiền nộp thừa thì để đó, khi nào phát sinh số thuế GTGT phải nộp thì tự động bù trừ hoặc có thể làm thủ tục hoàn or có thể làm thủ tục bù trừ với các loại thuế khác.

 

[buithuyha]

Chắc bạn truongan229 chưa có nhiều kiến thức về kế toán. Bạn có thể add nick của mình: thuy_ha855 hoặc vào trang web của mình: ketoanducha.com trên diễn đàn của trang web mình post rất nhiều bài hay và có người tư vấn miễn phí bạn ạ.

Thân,
Thúy Hà

 

[NTAC]

Thuý Hà PR về DN rồi, hehe

 

[lediepkt]

các bạn ơi giúp mình với mình không biết làm sao đây, bên mình tháng 08 có huỷ 1 HĐ của tháng 07 đã BCT, mà tháng 07 mình còn được khấu trừ nên tháng 08 mình làm tờ khai bổ sung KHBS làm lại tháng 07 đúng đã trừ DTvà thuế HĐ giảm sau đó mình đem số thuế giảm do huỷ đó vào PL 01-3GTGT của tháng 08 và giảm chỉ tiêu 37. tuy nhiên khi làm sổ tháng 07 mình ghi nhận DT kể cả HĐ huỷ, sau đó tháng 08 mình làm bút toán ghi âm túc giảm DT và thuế của tháng 07 cho tháng 8, còn trên tờ khai tháng 08 do phần mềm chỉ cho điều chỉnh phần thuế thôi nên DT tháng 08 trên bct và trên sổ sách bị lệch đúng bằng DT HĐ huỷ bây giờ mình phải làm sao các bạn ơi làm ơn giúp mình với.
mình có thể ghi sổ trong tháng 07 phần DT và thuế đã trừ đi HĐ huỷ được k, các bạn thương mình trả lời sớm dùm với!!!

 

[cfoinfo]

các bạn ơi giúp mình với mình không biết làm sao đây, bên mình tháng 08 có huỷ 1 HĐ của tháng 07 đã BCT, mà tháng 07 mình còn được khấu trừ nên tháng 08 mình làm tờ khai bổ sung KHBS làm lại tháng 07 đúng đã trừ DTvà thuế HĐ giảm sau đó mình đem số thuế giảm do huỷ đó vào PL 01-3GTGT của tháng 08 và giảm chỉ tiêu 37. tuy nhiên khi làm sổ tháng 07 mình ghi nhận DT kể cả HĐ huỷ, sau đó tháng 08 mình làm bút toán ghi âm túc giảm DT và thuế của tháng 07 cho tháng 8, còn trên tờ khai tháng 08 do phần mềm chỉ cho điều chỉnh phần thuế thôi nên DT tháng 08 trên bct và trên sổ sách bị lệch đúng bằng DT HĐ huỷ bây giờ mình phải làm sao các bạn ơi làm ơn giúp mình với.
mình có thể ghi sổ trong tháng 07 phần DT và thuế đã trừ đi HĐ huỷ được k, các bạn thương mình trả lời sớm dùm với!!!

Theo ý kiến của tôi thì thế này:
1. Việc phải huỷ hoá đơn vì những lý do khách quan, ngoài ý muốn. Tuy nhiên đã huỷ thì phải kê khai lại theo cách KK của bạn là đúng.
2. Bạn chú ý thời điểm xác định doanh thu là tháng 7 do đó tháng 7 vẫn phải làm sổ bình thường. Theo đó, khi làm sổ kế toán tháng 8 bạn ko nên ghi giảm DT mà chỉ ghi giảm VAT của hoá đơn đó tháng 7 và kê khai lại VAT theo chi tiết hóa đơn tháng 8 đã viết.
3. Việc chênh lệch DT giữa tờ khai thuế và sổ kế toán cứ kệ nó. Cơ quan thuế sẽ hiểu và thông cảm cho bạn (nếu cần có thể làm công văn giải trình) bởi lẽ: Phần mềm HTKK ko có mục điều chỉnh doanh thu; tính trọng yếu của vấn đề ko nằm ở chỗ đó, bạn chỉ là sai sót khách quan, và đã điều chỉnh theo đúng quy định.
Chúc bạn thành công!