Quyết toán thuế GTGT

[dttmai1981]

Trong tờ khai Quyết toán thuế GTGT không có mục nào thể hiện số thuế GTGT mà mình đã nộp trong năm thì phải làm thế nào. DN mình cuối năm quyết toán phải nộp thuế GTGT với số tiền nhỏ hơn số tiền mà DN mình đã nộp trong năm thì phải kê khai thế nào đây trong Quyết toán thuế GTGT?
Mình có phải nộp tiếp số thuế GTGT mà DN mình đã quyết toán cho cả năm hay không?
Mọi người chỉ giúp mình với nhé!

 

[Minh Ngọc]

Nộp báo cáo tài chính năm cho cơ quan thuế bạn phải nộp 6 bảng sau :
- BCĐKT
- BCĐ số phát sinh
- Thuyết minh báo cáo tài chính
- Tình hình thực hiện nghĩa vụ thuế đối với Nhà nước
- Tờ khai thuế GTGT(Năm)
- Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN
Trong tờ khai "Tình hình thực hiện....Nước" đã thể hiện số thuế phải nộp,đã nộp ,còn phải nộp(Có số âm hoặc dương).Do đó trong tờ khai quyết toán thuế GTGT bạn vẫn làm bình thường.

 

[Scorpio]

To dttmai1981:
Bạn Minh Ngọc nói đúng đấy, trong quyết toán thuế GTGT bạn không thể hiện số thuế GTGT đã nộp trong năm, mà số này thể hiện trên biểu: Tình hình thực hiện nghĩa vụ thuế với NN.