:013:Chào cả nhà, cho mình hỏi trong bảng kê hàng hoá mua vào chị kế toán cty mình kê khai nhầm hoá đơn chịu thuế GTGT vào không chịu thuế GTGT như vậy có sao không ah. mình có hỏi chị ấy thì chị bảo là không sao vì phần bảng kê bán ra chị vẩn kê khai vào hoá đơn chịu thuế:wall:
Kê khai thuế GTGT
- Thread starter Haihung87
- Ngày gửi
vanhungacc
Trung cấp
Chắc chắn là sao rồi vì kê khai vào phần Không chịu thuế GTGT thì sẽ không được khấu trừ thuế đầu vào cho khoản đó. Làm lại to khai bổ sung mẫu 01/KHBS.
Chúc thành công.
nguyen1987
Cao cấp
Bạn có thể nói rõ hơn được k? Phần mua vào chỉ kê khai cho phần dùng chung cho chịu thuế GTGT, bạn k được kê vào mục hđ không chịu thuế GTGT.
nhưng sao phần mềm không có báo lỗi khi save vậy bạn,mình thấy thắc mắc wá ah
vanhungacc
Trung cấp
Chắc chắn là không báo lỗi rồi, vì hàng hóa dịch vụ mua vào có thể dùng cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc không dùng cho sản suất kinh doanh.Chỉ những khi dùng cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc một số trường hợp đặc biệt khác mới được khấu trừ thuế đầu vào.Khi bạn khai vào phần không chịu thuế đương nhiên phần mềm sẽ hiểu là không dùng cho mục đích kinh doanh và không được khấu trừ thuế đầu vào. Vì vậy nên trên tờ khai thuế GTGT chỉ tiêu số thuế được khấu trừ kỳ này mới bắt bạn đánh tay vào mà không tự động nhảy.
ketoan4mat
Cao cấp
bạn có nhầm ko? Bảng kê mua vào làm gì mà có xuất hiện hoá đơn chịu thuế GTGT dc? loại hđơn này chỉ có ở bảng kê hđơn bán ra.
nangnhuheo774735
Sơ cấp
nếu bạn bạn chỉ ghi số hd k thì k sao? nếu co ghi cả số tiền thì làm phải làm lại
ketoan4mat
Cao cấp
trời, làm bcáo bảng kê mua vào mà ko ghi số tiền là sao hả em? e có nhầm với bcáo sdụng hđơn ko vậy
Sửa lần cuối:
Lỗi PM kê kai thuế GTGT
Chao ca nhà.
Em cài PM kê khai thuế sao nó cứ bin lỗi font ngày thánghoài ah, anh chị nao có cách chỉnh sữa chi giup em vơi. Em cũng đã cài lại ngày thang rồi nhưng sao khi add file( mua vào, bán ra) thì ngày tháng lại đảo ngước ko như trogn exell em đã nhập nhỉ? potay rùi......:wall:
Chao ca nhà.
Em cài PM kê khai thuế sao nó cứ bin lỗi font ngày thánghoài ah, anh chị nao có cách chỉnh sữa chi giup em vơi. Em cũng đã cài lại ngày thang rồi nhưng sao khi add file( mua vào, bán ra) thì ngày tháng lại đảo ngước ko như trogn exell em đã nhập nhỉ? potay rùi......:wall:
ketoan4mat
Cao cấp
vào file Excel, mỗi ô ngày, bấm F2, đánh dấu (') vào trước mỗi ngày, save lại. Import lại xem sao, sẽ đúng ycầu của bạn.
ý mình là hoá đơn GTGT đầu vào có thuế GTGT là 10% nhưng chị cho vào không chịu thuế và mình hỏi thì chị ke toan nói là chị kê khai nhầm nhưng chị nói không sao cả. mình thắc mắc lắm mong cả nhà giải đáp giúp mình với :023:
mình thì định dạng trog excel file ngày tháng năm là dạng text ( phải chuột format cells chọn text ) thấy không bị lỗi khi kết xuất wa phần mềm.
chúc bạn thành công nha
ketoan4mat
Cao cấp
oh, bạn hiểu sai ý nghĩa của các tờ khai thuế rồi.
Form 01-2/GTGT liệt kê hh-dv mua vào. Chia ra 3 fần: dùng cho sxkd chịu thuế gtgt, không chịu thuế gtgt, và dùng cho cả hai.
Phần SXKD ở đây là muốn nói đến sphẩm đầu ra (chứ ko fải đầu vào như bạn nghĩ), bạn xác định sphẩm đầu ra thuộc lạoi nào, rồi hh-dv mua vào phục vụ cho lạoi sphẩm đầu ra nào, thì sẽ kê khai đúng thôi.
sản phẩm đầu ra thuộc loại chịu thuế GTGT 10% mà. hoá đơn đầu vào đúng ra là phải nhập o phần hàng hóa mua vào chịu thuế GTGT nhung chị lại nhập vào hàng hoá không chịu thuê GTGT.mình hỏi thì chị ktoan nói nhập lộn nhưng chị nói la không sao, mình thắc mắc chỗ này nè.bạn ketoan4mat giải thích giúp mình nha. thanks :045:
ketoan4mat
Cao cấp
- từ đầu mình có thấy bạn nói gì về sphẩm đầu ra 10% đâu?
- xem trong cty còn lạoi sphẩm đầu ra nào ko? có thể có sphẩm ko chịu thuế.
- nếu tcả sphẩm đầu ra chịu thuế thì kê như vậy là sai
Xử lý khi nộp thừa thuê
Các thành viên tư vân cho mình với:
đến tháng 11 năm 2008, cty mình phải nộp thuế GTGT (333) là 19.998.979 đồng. nhưng khi đi nộp thuế mình nộp luôn 20.000.000 đ, và ghi nộp thuế đủ 20.000.000 đ, như vậy mình nộp thừa thuế 21 đồng,
đến tháng 12 năm 2008 cty mình phải nộp thuế là 21.459.230 đồng, khi làm báo cáo thuế tháng mình chôt số thuế phải nộp là 21.459.230 đồng. khi lên bảng quyết toán thuế năm 2008 số thuế phải nôp ít hơn so với báo cáo thué tháng là 21 đồng.
Vậy mình phải xủ lý số tiền nộp thuế thuế nào cho khớp với số phải nộp trên BCT tháng 12/2008
mình đã định khoản số tiền nộp thừa thuế là :
N333 : 19.998.979
N138 : 21
C111 : 20.000.000
sau đó mình viêt phiếu thu :
N111 : 21
C138 21
Các thành viên xem mình định khoản như thế có ổn không nhé
mình xin cảm ơn rất nhiều .
Các thành viên tư vân cho mình với:
đến tháng 11 năm 2008, cty mình phải nộp thuế GTGT (333) là 19.998.979 đồng. nhưng khi đi nộp thuế mình nộp luôn 20.000.000 đ, và ghi nộp thuế đủ 20.000.000 đ, như vậy mình nộp thừa thuế 21 đồng,
đến tháng 12 năm 2008 cty mình phải nộp thuế là 21.459.230 đồng, khi làm báo cáo thuế tháng mình chôt số thuế phải nộp là 21.459.230 đồng. khi lên bảng quyết toán thuế năm 2008 số thuế phải nôp ít hơn so với báo cáo thué tháng là 21 đồng.
Vậy mình phải xủ lý số tiền nộp thuế thuế nào cho khớp với số phải nộp trên BCT tháng 12/2008
mình đã định khoản số tiền nộp thừa thuế là :
N333 : 19.998.979
N138 : 21
C111 : 20.000.000
sau đó mình viêt phiếu thu :
N111 : 21
C138 21
Các thành viên xem mình định khoản như thế có ổn không nhé
mình xin cảm ơn rất nhiều .
vuongthu
Nobi
Mình nghĩ bạn cần điều chỉnh lại phần thuế đã kê khai sai để được khấu trừ thuế vì khi kê hóa đơn mua vào vào phần hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT thì bạn sẽ không được khấu trừ số thuế đầu vào tương ứng đó. Mà thực chất bên công ty bạn hàng hóa dịch vụ đó phục vụ cho SXKD chịu thuế GTGT 10%
dangnguyen87az
Sơ cấp
Mình làm tờ khai thuế đầu vào thì tất cả hoá đơn mình đều kê vào mục một mà thấy chị kế toán công ty mình trước kia cũng làm như vậy và chị ấy hỏi anh quan lý thuế anh ý bảo cho hết vào mục 1 cũng được mà
vuongthu
Nobi
Cái đó là do các hóa đơn đầu vào của bên bạn phục vụ sản xuất kinh doanh sản phẩm đầu ra có chịu thuế GTGT(0%,5%,10%) thì bạn kê vào mục 1 (Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT).
Tương tự như vậy, nếu công ty bạn có hoạt động SXKD không chịu thuế GTGT thì bạn kê các hóa đơn đầu vào phục vụ cho hoạt động SXKD không chịu thuế GTGT vào mục 2=> số thuế đầu vào mục này không được khấu trừ
Kê vào mục 3 khi công ty bạn có cả hoạt động SXKD không chịu thuế GTGT và hoạt động SXKD chịu thuế GTGT mà các chi phí đầu vào lại dùng chung cho cả 2 hoạt động này, không phân tách được rõ ràng thì bạn kê vào mục 3 và làm thêm phụ lục PL1-04/GTGT để phân bổ số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ theo doanh thu HHDV bán ra