Cty mình đã nộp Báo cáo tài chính. Bây giờ mình phát hiện ra trong tháng 12, Cty mình có mở tài khoản tại Ngân hàng. Trên bảng Cân đối tài khoản tại ngày 31/12/2008 số dư TK 111: 636tr. Bây giờ mình phát hiện ra Cty có mở tài khoản tại Ngân hàng vào ngày 12/12/2008 và số dư tài khoản tại ngân hàng tại ngày 31/12/2008 là 1tr.
Mình có ý kiến thế này,sang ngày 1/1/2009 mình định khoản bút toán chi tiền mặt 1tr thanh toán cho nhân viên đã đến ngân hàng mở tài khoản. (sau này giải thích với thuế là sang 2009 nhân viên này mới trình giấy tờ mở tài khoản để nhận lại số tiền đã nộp vào tài khoản tiền gửi)
Nợ 112/Có 111: 1tr (kèm theo chứng từ: giấy đề nghị thanh toán, phiếu chi ,giấy nộp tiền mặt vào ngân hàng, thông báo chấp nhận mở tài khoản)
Như vậy bây giờ mình điều chỉnh ra sao để ko bị phạt mà vẫn hợp lệ.?Mình có phải làm lại Báo cáo tài chính ko?
Mình có ý kiến thế này,sang ngày 1/1/2009 mình định khoản bút toán chi tiền mặt 1tr thanh toán cho nhân viên đã đến ngân hàng mở tài khoản. (sau này giải thích với thuế là sang 2009 nhân viên này mới trình giấy tờ mở tài khoản để nhận lại số tiền đã nộp vào tài khoản tiền gửi)
Nợ 112/Có 111: 1tr (kèm theo chứng từ: giấy đề nghị thanh toán, phiếu chi ,giấy nộp tiền mặt vào ngân hàng, thông báo chấp nhận mở tài khoản)
Như vậy bây giờ mình điều chỉnh ra sao để ko bị phạt mà vẫn hợp lệ.?Mình có phải làm lại Báo cáo tài chính ko?
Sửa lần cuối:
