Xuất hóa đơn bán trước khi có hóa đơn nhập

[shinbe987]

Em xin lỗi trước! thắc mắc của em liên quan đến xuất-nhập-tồn và việc bán hàng, anh hưởng cả GTGT, nhưng quan trong hơn là GTGT nên em post vào đây, xin đừng del em tội nghiệp.:021:

Em gặp trường hợp thế này. Theo thỏa thuận thì em mua bán chuyển thẳng từ một công ty A cho Cty B. e, đã xuất hóa đơn cho Cty B ngày 06-04, theo đúng thì Cty A fai xuất hóa đơn cho em vào ngày 06-04. Nhưng mãi đến ngày 08-4 Cty A mới xuất cho em.
Như vậy thì đối với Cty em có hợp lệ chứng từ không?
vì ngày 06-4 em đã xuất hàng bán trong khi chưa có hàng mà sang ngày 8-4 mới có hàng.
Nghiệp vụ bán chuyển thẳng có chấp nhận hóa đơn đầu vào về sau như vậy k ?
Nếu không được thì bây giờ em phải khác phục thế nào? Mong các bác giúp dùm

Luôn tiện cho em hỏi thêm:
- Hóa đơn Bán Hàng Thông Thường có phải là Hóa Đơn Tính GTGT trực tiếp không? khi khai báo thuế GTGT có phải khai báo hóa đơn này ko ? nếu có thì ghi vào dòng nào?
- Hóa Đơn hàng hóa dịch vụ không chịu thuế có phải là Hóa đơn GTGT thuế suất 0% ko? hay nó là hóa đơn Bán Hàng Thông Thường

 

[dddd]

Em xin lỗi trước! thắc mắc của em liên quan đến xuất-nhập-tồn và việc bán hàng, anh hưởng cả GTGT, nhưng quan trong hơn là GTGT nên em post vào đây, xin đừng del em tội nghiệp.:021:

Em gặp trường hợp thế này. Theo thỏa thuận thì em mua bán chuyển thẳng từ một công ty A cho Cty B. e, đã xuất hóa đơn cho Cty B ngày 06-04, theo đúng thì Cty A fai xuất hóa đơn cho em vào ngày 06-04. Nhưng mãi đến ngày 08-4 Cty A mới xuất cho em.
Như vậy thì đối với Cty em có hợp lệ chứng từ không?
vì ngày 06-4 em đã xuất hàng bán trong khi chưa có hàng mà sang ngày 8-4 mới có hàng.
Nghiệp vụ bán chuyển thẳng có chấp nhận hóa đơn đầu vào về sau như vậy k ?
Nếu không được thì bây giờ em phải khác phục thế nào? Mong các bác giúp dùm

Luôn tiện cho em hỏi thêm:
- Hóa đơn Bán Hàng Thông Thường có phải là Hóa Đơn Tính GTGT trực tiếp không? khi khai báo thuế GTGT có phải khai báo hóa đơn này ko ? nếu có thì ghi vào dòng nào?
- Hóa Đơn hàng hóa dịch vụ không chịu thuế có phải là Hóa đơn GTGT thuế suất 0% ko? hay nó là hóa đơn Bán Hàng Thông Thường

Làm sao mà trên sổ sách của bạn chưa mua hàng mà đã có hàng xuất bán rồi->vô lý quá.....còn hóa đơn trực tiếp khi khai báo hàng tháng vẫn phải khai báo và vẫn ghi tại mục hàng mua chịu thuế nhưng thuế suất là 0%...
Bên mình cũng kê khai như vậy có điều chưa bao giờ gặp trường hợp chưa có hàng mà lại xuất bán cả:020:

 

[Hoa Mai]

Em xin lỗi trước! thắc mắc của em liên quan đến xuất-nhập-tồn và việc bán hàng, anh hưởng cả GTGT, nhưng quan trong hơn là GTGT nên em post vào đây, xin đừng del em tội nghiệp.:021:

Em gặp trường hợp thế này. Theo thỏa thuận thì em mua bán chuyển thẳng từ một công ty A cho Cty B. e, đã xuất hóa đơn cho Cty B ngày 06-04, theo đúng thì Cty A fai xuất hóa đơn cho em vào ngày 06-04. Nhưng mãi đến ngày 08-4 Cty A mới xuất cho em.
Như vậy thì đối với Cty em có hợp lệ chứng từ không?
vì ngày 06-4 em đã xuất hàng bán trong khi chưa có hàng mà sang ngày 8-4 mới có hàng.
Nghiệp vụ bán chuyển thẳng có chấp nhận hóa đơn đầu vào về sau như vậy k ?
Nếu không được thì bây giờ em phải khác phục thế nào? Mong các bác giúp dùm

Không có chứng từ chứng minh là có hàng thì sao bán được, bạn thử linh động với khách hàng để xuất lại hóa đơn cho hợp lý xem sao

Luôn tiện cho em hỏi thêm:
- Hóa đơn Bán Hàng Thông Thường có phải là Hóa Đơn Tính GTGT trực tiếp không? khi khai báo thuế GTGT có phải khai báo hóa đơn này ko ? nếu có thì ghi vào dòng nào?
- Hóa Đơn hàng hóa dịch vụ không chịu thuế có phải là Hóa đơn GTGT thuế suất 0% ko? hay nó là hóa đơn Bán Hàng Thông Thường

Bên mình thì hóa đơn bán hàng không thường thường thì không lên bảng kê khi làm báo cáo thuế
Còn hàng hóa không chịu thuế là nó không có thuế,
Hàng hóa chịu thuế suất 0% là hàng có thuế nhưng thuế suất của nó bằng 0
Mặc dù cái nào cũng không có tiền thuế, nhưng bạn đừng nhầm lẫn, nó khác nhau nhé!

 

[The Hoang]

Chào bạn,

Em xin lỗi trước! thắc mắc của em liên quan đến xuất-nhập-tồn và việc bán hàng, anh hưởng cả GTGT, nhưng quan trong hơn là GTGT nên em post vào đây, xin đừng del em tội nghiệp.:021:

Em gặp trường hợp thế này. Theo thỏa thuận thì em mua bán chuyển thẳng từ một công ty A cho Cty B. e, đã xuất hóa đơn cho Cty B ngày 06-04, theo đúng thì Cty A fai xuất hóa đơn cho em vào ngày 06-04. Nhưng mãi đến ngày 08-4 Cty A mới xuất cho em.
Như vậy thì đối với Cty em có hợp lệ chứng từ không?
vì ngày 06-4 em đã xuất hàng bán trong khi chưa có hàng mà sang ngày 8-4 mới có hàng.
Nghiệp vụ bán chuyển thẳng có chấp nhận hóa đơn đầu vào về sau như vậy k ?
Nếu không được thì bây giờ em phải khác phục thế nào? Mong các bác giúp dùm

về nguyên tắc thì bạn phải có đầu vào thì mới xuất bán được. Tuy nhiên, trường hợp này cũng chỉ có 2 ngày nên mình nghỉ bạn khéo giải trình tý với thuế thì cũng chắc không sao. Và bạn nên làm thêm 1 vài giấy tờ nữa cho hợp thức việc này như hợp đồng, phiếu giao nhập hàng, phiếu nhập xuất ghi vào ngày 6-4... Cố gắng lần sau đừng để tình trạng này xảy ra nữa, 1 lần dù sao cũng có thể châm chước được.

Luôn tiện cho em hỏi thêm:
- Hóa đơn Bán Hàng Thông Thường có phải là Hóa Đơn Tính GTGT trực tiếp không? khi khai báo thuế GTGT có phải khai báo hóa đơn này ko ? nếu có thì ghi vào dòng nào?

Hoá đơn bán hàng thông thường thì không nhất thiết phải là hoá đơn tính GTGT trực tiếp. Hoá đơn bán hàng thông thường không cần phải khai thuế GTGT nhé bạn.

- Hóa Đơn hàng hóa dịch vụ không chịu thuế có phải là Hóa đơn GTGT thuế suất 0% ko? hay nó là hóa đơn Bán Hàng Thông Thường

Hóa Đơn hàng hóa dịch vụ không chịu thuế không có phải là Hóa đơn GTGT thuế suất 0%. Có thể sử dụng hoá đơn GTGT hoặc hoá đơn bán hàng thông thường để xuất cho hàng hoá DV không chịu thuế. Nếu sử dụng hóa đơn GTGT thì dòng thuế GTGT gạch bỏ chứ không phải ghi 0%.
Good luck,

 

[ngohuyphuong]

việc xuất hoá đơn bán ra trước khi có hoá đơn đầu vào vẫn thường xẩy ra tại các công ty. vấn đề này bạn không fải lo nghĩ nhiều, mình có nhiều cách để giải thích mà. với trường hợp của cty bạn có thể giải thích là hàng về trước chứng từ về sau.

 

[hanghong]

Trường hợp bạn,thì giải quyết như sau:
- Bạn làm phiếu nhập kho ngày 5/4, có nghĩa là hàng bạn về trước khi nhận hóa đơn vẫn được.
- Việc bạn xuất hóa đơn bán hàng trước khi có hóa đơn mua vào thì không có vấn đề gì cả, vì bạn có phiếu nhập kho làm chứng.
- Khi bạn làm nhập xuất tồn bạn đển NK là ngày 5/4, xuất kho là 6/4 vẫn được, không sao cả.

Còn hóa đơn thông thường dành cho cơ sở doanh nghiệp áp dụng tính thuế trực tiếp, hóa đơn này bạn không cần khai thuế cũng được vì không được khấu trừ thuế, nhưng bạn phải nhận và lưu để ghi nhận chi phí hợp lý khi quyết toán thuế TNDN.

Hàng không chịu thuế và hàng chịu thuế suất 0% là hai cái khác nhau nha! không giống nhau đâu. Vì hàng không chịu thuế có nghĩa là không nằm trong mặt hàng phải nộp thuế. Còn hàng chịu thuế suất 0% nghĩa là nó vẫn là mặt hàng nộp thuế, do nó nằm trong mức thuế suất 0% nên không đóng thuế.

 

[shinbe987]

Xin cảm ơn các bạn!
Ý kiến của anh/chị đặc biết là ý kiến của anh TheHoang và Hanghong. Vậy nếu giải trình với cơ quan thuế thì mình nên giải trình sao đây ạ?
anh chị giúp em với

 

[shinbe987]

anh em cho mình hỏi thêm!
Trường hợp trên mình bán theo kiểu chuyển thẳng nên không có chuyển nhập - xuất kho rồi. Vậy Thuế có chấp nhận cho mình không (mình có phiếu giao nhận hàng của bên bán, và mình cũng làm phiếu giao nhận hàng cho bên mua rồi, cái này có thể làm chứng từ cho mình đc ko)

Nều không được nữa thì chắc chỉ có cách nhập xuất kho thôi.

 

[1987]

HD bán hàng thông thường chính là HD GTGT theo phương pháp trự tiếp đáy bạn ạ.Vẫn phải kê khai nhưng không kê khai trực riếp vào tờ khai GTGT mẫu 01 đââià tùy vào hàng háo của cty bạn mà bạn ke khai vào các mẫu để hợp lý chi phí.còn bạn lên xem lại các mặt hàng không chịu thuế và mặt hàng chịu thuế 0%, nó khác nhau hoàn toàn đấy bạn ạ