làm thế nào khi quên ghi nhận doanh thu

[cacuong]

Cả nhà giúp giùm em trường hợp này nhé:
Tháng 3 bạn em xuất 10 hoá đơn nhưng ghi nhận có 9.
Đến tháng 5 mới phát hiện ra. Lúc này VAT đầu ra của tháng 3 sai còn báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn đã bị sai từ tháng 3 luôn Giờ nó phải làm thế nào ạ?
chỉ làm lại điều chỉnh thôi hay còn phải làm lại cả báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn từ tháng 3 đến giờ nữa?
Cần những thủ tục nào thì mong cả nhà chỉ giáo giùm em với. Em chưa gặp bao giờ nên khi nó hỏi hơi bị lúng túng

 

[thanhvan1994]

Chỉ làm Điều chỉnh thuế GTGT đầu ra, kèm nộp phạt Thuế GTGT nộp chậm.

Không làm lại Báo cáo sử dụng Hóa đơn đã sử dụng. Cuối năm lập.

 

[ntd833]

-Về báo cáo tình hình hóa đơn bạn phải làm lại kèm theo một công văn giải trình nộp càng sớm càng tốt để không bị ảnh hưởng đến các tháng tiếp theo.
- Về hóa đơn kê thiếu bạn có thể điều làm tờ khai điều chỉnh vào tháng tới
- Nếu bên bạn vẫn còn thuế VAT được khấu trừ thì bạn không bị phạt đâu nhé.

 

[cacuong]

chủ yếu là mình sợ cái báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn thôi. Tháng sau hết hoá đơn, đi mua mà thấy không khớp thì đến khổ với phòng ấn chỉ thôi.
Vậy cái công văn giải trình này có mẫu 0 bạn?
Còn số hoá đơn thiếu ở tháng 3 thì làm thế nào đây? Chả nhẽ tháng 5 phát hiện ra lại cho tăng thêm 1 số à?

 

[congtuyen83]

Tại mục 1.1 công văn số 3267/TCT-CS hướng dẫn cụ thể như sau:
trường hợp khai bổ sung điều chỉnh dẫn đến tăng số thuế GTGT phải nộp, giảm số thuế GTGT được khấu trừ, dược hoàn thì người nộp thuế phải khai bổ sungddieeurf chỉnh riêng theop mẫu số 01 KHBS ban hành kèm theo thông tư 60/2007/tt-BTC đồng thời phải nộp số thuế tăng thêm và số tiền phạt chậm nộp phát sinh theo số thuế tăng thêm. không phản ánh số thuế GTGT tăng thêm đó vào tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT.

 

[crazy]

Cũng ở trong phần không hạch toán doanh thu này cả nhà cho mình hỏi với!
Ở Cty mình năm 2008 kế toán trước quên không hạch toán doanh thu ở 2 HĐ trong tháng 10. (Hai HĐ này có kê khai trong tờ khai đầy đủ)
Hai HĐ này khách hàng đã chuyển khoản thanh toán hết và kế toán cũng hạch toán khoản rùi. Nên trên TK 131 dư có
Vây bây giờ phải sử lý thế nào??

 

[cacuong]

Vậy thì giờ ghi bổ sung thôi, còn TK 131 vẫn dư có được mà, bạn tách riêng khách hàng này ra, coi như khách hàng này ứng trước tiền mua hàng.