Ghi sai tiền thuế GTGT trên hóa đơn, chỉnh như thế nào ? (gấp)

[hoangtq]

Chào các Pro, lâu không viết bài trên diễn đàn, hôm nay có một số vướng mắc nhờ các Pro góp ý giúp nhé.

Vừa rồi Cty tôi có viết sai tiền thuế 01 hóa đơn GTGT như sau (ví dụ):

Số liệu đúng:
Mặt hàng A: Số lượng 100 x 10.000 = 1.000.000 đ
Mặt hằng B: Số lượng 500 x 20.000 = 10.000.000 đ
Cộng tiền hàng = 11.000.000 đ
VAT 5% = 550.000 đ
Cộng TT = 11.550.000 đ

Lập hóa đơn sai (dòng màu đỏ):
Mặt hàng A: Số lượng 100 x 10.000 = 1.000.000 đ
Mặt hằng B: Số lượng 500 x 20.000 = 10.000.000 đ
Cộng tiền hàng = 11.000.000 đ
VAT 5% = 500.000 đ
Cộng TT = 11.500.000 đ

(nguyên nhân sai do Kế toán nhập vào Phần mềm quên không nhập thuế suất mặt hàng A-> phần mềm không tính thuế của mặt hàng này)

Hóa đơn thì đã giao cho bên mua rồi, bây giờ đang phân vân là lập hóa đơn điều chỉnh hay thu hồi, lập BB hủy và xuất hóa đơn khác. Mình đã tham khảo một số văn bản cũng như cách giải quyết trên diễn đàn nhưng vẫn chưa thấy yên tâm.

Các pro tư vấn cách giải quyêt giúp nhé, nếu có thể thì post văn bản của Cơ quan thuế lên để tham khảo luôn.

Cảm ơn nhiều

 

[La An]

chào anh trai
theo em thấy là mình huỷ hoá đơn đo đi là cách hay nhất

 

[honghanhbt]

huỷ đi viết lại là cách gọn nhẹ nhất.

 

[cold]

Theo mình,nếu bạn chưa khai thuế thì cứ lập biên bản điều chỉnh cho khỏe

 

[hueanh8184]

mình toàn làm huỷ thôi
chẳng bao giờ làm điều chỉnh ca

 

[TuyetLanRung]

Khi đã sai số tiền thuế thì không được diều chỉnh mà chỉ được là biên bản hủy thôi.
Nội dung sai không ảnh hưởng đến doanh thu và tiền thuế thì mới được làm biên bản diều chỉnh. còn ngược lại thì phải làm biên bản hủy.
Thân!

 

[hoangtq]

Bạn TuyetLanRung có thể cho biết quy định đó ở đâu không ?

Cảm ơn bạn nhiều

 

[ketoan4mat]

Bạn TuyetLanRung có thể cho biết quy định đó ở đâu không ?

chẳng lẽ việc gì cũng fải có công văn và qui đinh mới đáng tin cậy àh?

Khi đã sai số tiền thuế thì không được diều chỉnh mà chỉ được là biên bản hủy thôi.
Nội dung sai không ảnh hưởng đến doanh thu và tiền thuế thì mới được làm biên bản diều chỉnh. còn ngược lại thì phải làm biên bản hủy.
Thân!

chính xác.
Nói chung những thông tin có liên quan tới số tiền (tiền dthu, tiền thuế...) thì ko thể lập bbản mà fải hủy, vì những thông tin đó mang tính chất trọng yếu.
Còn những thông tin ko mang tính chất trọng yếu (MST, tên cty...) khi sai có thể làm bbản đ/chỉnh.