Hưỡng dẫn giúp em kê khai KHBS

[vanhung2506]

Mình có 1 hóa đơn mua vào đã kê khai trong tháng 2 và qua tháng 3 mình lại kê khai thêm 1 lần nữa, như vậy là mình đã kê khai trùng 2 lần,bây giờ mình điều chỉnh KHBS như thế nào? nếu điều chỉnh thì số dư ở ô:"Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ([43]=[41]-[42])" trên tờ khai hàng tháng có phải điều chỉnh lại không? vì nếu điều chỉnh giảm hóa đơn này thì số thuế vẫn còn được khấu trừ để chuyển qua các kỳ sau!, mọi người giúp mình nhé!

 

[bluedreams]

bạn chỉ cần sử dụng mẫu KHBS/01 có sẵn trong 2.0 chọn chỉ tiêu 23 rùi điều chỉnh số chính xác là ok. Bạn lưu ý nha, số thuế GTGT đầu vào không kê khai giảm lại được mà tăng số thuế GTGT đầu ra thui. Như vậy số thuế GTGT được khấu trừ kỳ sau của bạn bị giảm đi. Vậy đó!

 

[vanhung2506]

như vậy em phải làm lại từ tháng 3 đến tháng này hay sao? vì tháng 3 điều chỉnh thì số dư chuyễn qua kỳ tháng 4, 5, sẽ giảm so với số đã kê khai

 

[thothuy007]

Có phải là bạn muốn điều chỉnh ở tháng 6 này cái HĐ bạn đã kê khai lần 2 ở Tháng 3 không. Mình vừa làm cái điều chỉnh này xong nên bảo bạn nhé
1. bạn vào KKBS mẫu 01 sau đó chọn Tờ khai GTGT khấu trừ 01/GTGT.
2. chọn kỳ tính thuế 03/2009.
3. Ngày lập kê khai là ngày bạn làm kê khai, sau đó nhấn đồng ý!
4. Bạn đang điều chỉnh giảm thuế VAT đầu vào nên bạn phải chọn điều chỉnh tăng số thuế phải nộp tức là ở mục I. và chọn chỉ tiêu 23.
5. Bạn điền đầy đủ thông tin: kê khai là số bạn đã kê ở tháng 3, Số điều chỉnh là số đúng sau khi bạn trừ đi cái HĐ sai kia rồi, và sau khi điền số điều chỉnh vào rồi nó sẽ ra cái số chênh lệch đúng bằng số mà bạn kê khai thừa.
6. Bạn vào tờ khai thuế GTGT tháng 6, kê khai bình thường sau đó vào phụ lục 01/03 GTGT kê khai bổ sung vào phần số thuế GTGT điều chỉnh tăng số tiền đúng bằng số tiền mà bạn kê khai sai đó. Thông tin ở đây sẽ hiển thị trên mục 35 ở trên tờ khai
7. Công đoạn cuối cùng là bạn in tất cả những cái bạn đã làm ra và đem đi nộp./.
Đừng quá lo lắng, cứ làm như thế và đi nộp nhé, chúc bạn thành công.

 

[BìnhYên]

Điều chỉnh giãm số khấu trừ sau thanh tra như thế nào?

Trường hợp CQ thuế đã công bố kết quả thanh tra các năm trước, số thuế GTGT đầu vào điều chỉnh giãm số được khấu trừ chuyển sang năm sau (2009),thì kê khai điều chỉnh ở mẫu nào? Theo mình đọc hướng dẫn thì mẫu KHBS-01 chỉ lập và gởi trước khi có QĐịnh thanh tra thôi.
Mình có thể căn cứ vào QĐ thanh tra và điều chỉnh thẳng ở chỉ tiêu 11 trên tờ khai 01/GTGT không?
Các bạn góp ý dùm mình nhé.

 

[nguyen1987]

Trường hợp CQ thuế đã công bố kết quả thanh tra các năm trước, số thuế GTGT đầu vào điều chỉnh giãm số được khấu trừ chuyển sang năm sau (2009),thì kê khai điều chỉnh ở mẫu nào? Theo mình đọc hướng dẫn thì mẫu KHBS-01 chỉ lập và gởi trước khi có QĐịnh thanh tra thôi.
Mình có thể căn cứ vào QĐ thanh tra và điều chỉnh thẳng ở chỉ tiêu 11 trên tờ khai 01/GTGT không?
Các bạn góp ý dùm mình nhé.

Bạn tham khảo ở đây:
http://www.gdt.gov.vn/gdtLive/Trang-chu/Tin-tuc/News?contentId=118054&location=tct

 

[BìnhYên]

Bạn tham khảo ở đây:
http://www.gdt.gov.vn/gdtLive/Trang-chu/Tin-tuc/News?contentId=118054&location=tct

Không phải bạn ơi, ý mình hỏi là điều chỉnh VAT sau khi có quyết định của thanh tra thuế , chứ không phải là thuế TNDN đâu.
Cám ơn bạn đã quan tâm giúp đỡ nha.

 

[starblue]

mình làm thế này không biết có đúng không các bạn cho ý kiến nhé
-Theo mình khi bạn chỉ cần kê khai bổ xung mẫu 001/KHBS
-Sau đó mình vào kỳ tính thuế là tháng mà bạn muốn điều chỉnh ,bổ xung
-tiếp theo mình điều chỉnh tăng số thuế phải nộp thì mình vào mục 1-chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp ,còn nếu mình điều chỉnh giảm số thuế phải nộp thì vào chỉ tiêu 2 điều chỉnh giảm số thuế phải nộp ,khi đó phầm mềm sẽ tính ra số thuế thiếu hoặc thừa của tháng điều chỉnh
-và ghi giải thích vào phần ô dưới cùng -nội dung giải thích và tài liệu đính kèm ,phần này bạn cần làm một bảng kê khai riêng để giải thích kèm theo những hoá đơn mà bạn kê sai hoặc kê nhầm -ghi chi tiết
- Cuối cùng mình nộp bản kê chi tiết kèm theo bản giải trình khai bổ xung điều chỉnh

 

[BìnhYên]

mình làm thế này không biết có đúng không các bạn cho ý kiến nhé
-Theo mình khi bạn chỉ cần kê khai bổ xung mẫu 001/KHBS
-Sau đó mình vào kỳ tính thuế là tháng mà bạn muốn điều chỉnh ,bổ xung
-tiếp theo mình điều chỉnh tăng số thuế phải nộp thì mình vào mục 1-chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp ,còn nếu mình điều chỉnh giảm số thuế phải nộp thì vào chỉ tiêu 2 điều chỉnh giảm số thuế phải nộp ,khi đó phầm mềm sẽ tính ra số thuế thiếu hoặc thừa của tháng điều chỉnh
-và ghi giải thích vào phần ô dưới cùng -nội dung giải thích và tài liệu đính kèm ,phần này bạn cần làm một bảng kê khai riêng để giải thích kèm theo những hoá đơn mà bạn kê sai hoặc kê nhầm -ghi chi tiết
- Cuối cùng mình nộp bản kê chi tiết kèm theo bản giải trình khai bổ xung điều chỉnh

Cám ơn bạn. Mình đ/ch chỉ tiêu 37-tăng số thuế phải nộp và kèm phụ lục 03 , không SD mẫu 01/KHBS.