Hoá đơn vé máy bay định khoản ntn?

[loanmegalink]

Mình nhận được hoá đơn vé máy bay
Giá cước :11.998.000
Thuế GTGT: 602.000
Phí khác: 210.000.
Theo mình định khoản:
Nợ TK 6422 12.208.000
Nợ TK 1331 602.000
Có TK 1111 12.810.000
Tại vì số tiền cũng hơi lớn có phải cho vào TK 142 để phân bổ dần các tháng không. Mình đang băn khoăng điều này. Mong các sư phụ chỉ giúp cho đệ tử này nhé. :dance2:

 

[Ho Bao Tram]

Hi
Theo mình thì không cần phân bổ dần đâu bạn. Hiện tại mình cũng hạch toán như vậy

 

[loanmegalink]

nhưng so với doanh thu bên mình thì chi phí vé máy bay hơi nhiều

 

[ori]

nhưng so với doanh thu bên mình thì chi phí vé máy bay hơi nhiều

Hi không vấn đề gì đâu vì cái này có thể giải thíc mà, và nó có phải công cụ hay thuê nhà đâu mà phân bổ hả bạn. Yên tâm đi bạn ah

 

[acca1]

chào mọi người, kế toán mới vào nghề cần giúp đỡ
hoá đơn vé máy bay khi cty đưa khách đi du lịch là
- tiền vé 12 000 000
trong đó gồm có: 2 khách và 1 hướng dẫn viên đi cùng (hoá đơn ghi chung 3 người)
- VAT 1 200 000
mình có phải tách tiền vé của khách và tiền vé của hướng dẫn viên ko
và hạch toán thế nào?
giúp mình với nhé! cảm ơn nhìu nhìu

 

[Hien]

chào mọi người, kế toán mới vào nghề cần giúp đỡ
hoá đơn vé máy bay khi cty đưa khách đi du lịch là
- tiền vé 12 000 000
trong đó gồm có: 2 khách và 1 hướng dẫn viên đi cùng (hoá đơn ghi chung 3 người)
- VAT 1 200 000
mình có phải tách tiền vé của khách và tiền vé của hướng dẫn viên ko
và hạch toán thế nào?
giúp mình với nhé! cảm ơn nhìu nhìu

Nếu hợp đồng của tour bao gồm cả vé máy bay thì không cần tách ra mà cho hết vào giá thành dịch vụ, chắc là hợp đồng của bạn rơi vào trường hợp này. Nếu chỉ mua hộ vé cho khách thì mới cần hạch toán riêng.

 

[loanmegalink]

cảm ơn các pác nhé,

 

[hiepnt1974]

Mình nhận được hoá đơn vé máy bay
Giá cước :11.998.000
Thuế GTGT: 602.000
Phí khác: 210.000.
Theo mình định khoản:
Nợ TK 6422 12.208.000
Nợ TK 1331 602.000
Có TK 1111 12.810.000
Tại vì số tiền cũng hơi lớn có phải cho vào TK 142 để phân bổ dần các tháng không. Mình đang băn khoăng điều này. Mong các sư phụ chỉ giúp cho đệ tử này nhé. :dance2:

Đay là 1 khoản chi phí quản lý DN mà, bạn cứ hạch toán vào 6422. Nếu sau naỳ có bác thuế nào vặn vẹo ban cu giải thích lý do là chi phí để tìm kiem HĐ mới mà. hok sao đâu.

 

[huektvachviet]

nhưng so với doanh thu bên mình thì chi phí vé máy bay hơi nhiều

Nếu doanh thu mà không bù được chi phí thì bạn không còn cách nào khác là hạch toán vào 142 còn đủ thì hạch toán vào 6422 là ok

 

[maimeo85]

Mình nhận được hoá đơn vé máy bay
Giá cước :11.998.000
Thuế GTGT: 602.000
Phí khác: 210.000.
Theo mình định khoản:
Nợ TK 6422 12.208.000
Nợ TK 1331 602.000
Có TK 1111 12.810.000
Tại vì số tiền cũng hơi lớn có phải cho vào TK 142 để phân bổ dần các tháng không. Mình đang băn khoăng điều này. Mong các sư phụ chỉ giúp cho đệ tử này nhé. :dance2:

Mình nghĩ cách hạch toán của bạn là hợp lý rùi. Không phải băn khoăn nữa bạn nhé. :015:

 

[Hoalanrung]

theo mình bạn hạch toán như vậy là oki rồi không cần lăn tanh nữa, cty minh cung vậy mà.:015: