Giúp đỡ: Kê khai tờ khai hải quan?

[hoanglinhlc]

Các anh các chị ơi giúp em khai tờ khai hải quan này với ạ. Em lần đầu tiên khai tờ khai hải quan lên em không rõ lắm
Công ty tháng 6 nhập khẩu 83.93 tấn muối qua cảng hải phòng, khi về VN thì thuế là mặt hàng không chịu thuế, nhưng mặt hàng này bọn em bị đánh thuế nhập khẩu là 50%. GIá trị tiền hàng chưa có thuế là 40tr bọn em phải nộp thuế nhập khẩu là 50% tương đương số tiền là 20tr. Bên em đã nộp số tiền này cho bên hải quan. Bên hải quan đã xuất cho bên em 1 biên lai thu tiền thuế nhập khẩu, thuế GTGT ghi là 20tr. Em không biết phải kê khai vào tờ khai hagf tháng như thế nào anh chị giúp em với.
Mà em làm như thế này các anh các chị xem xem em làm có đúng không
Thuế nhập khẩu thì không được khấu trừ, mặt hàng bên em không chịu thuế lên lên em cộng só tiền là 40tr+20tr= 60tr vào em khai vào phần 2 hàng hóa dùng riêng cho sxkd không chịu thuế gtgt có đúng ko anh chị.

 

[buikiem1980]

theo mình vì hàng đó là không có thuế GTGT nên bạn không phải khái báo thuế. chỉ cộng 20tr vào tiền hàng để xác định giá vốn là được rồi.

 

[vuongthu]

Mà em làm như thế này các anh các chị xem xem em làm có đúng không
Thuế nhập khẩu thì không được khấu trừ, mặt hàng bên em không chịu thuế lên lên em cộng só tiền là 40tr+20tr= 60tr vào em khai vào phần 2 hàng hóa dùng riêng cho sxkd không chịu thuế gtgt có đúng ko anh chị.

Nếu như lô hàng đó phục vụ SXKD sản phẩm đầu ra không chịu thuế GTGT thì bạn mới kê khai vào phần 2 đó. Hơn nữa trường hợp này bạn nhập lô hàng đó không có chịu thuế GTGT thì bạn không cần phải kê vào tờ khai khấu trừ thuế GTGT hàng tháng đâu, 60tr tính vào trị giá hàng tồn kho để tính giá vốn hàng bán thôi.

 

[hoanglinhlc]

Nhưng mà em nghĩ 60tr này mình vân xphair kê khai vào cột hàng không chịu thuế GTGT chỗ phần ghi chú mình ghi là hàng nhập khẩu chứ ạ. Vì nếu không có đầu vào sao mình lại có thể có đầu ra. Vì bên em còn phải viết hóa đơn sang cho bên kia nữa mà. GIúp em nhanh với ạ hic

 

[vuongthu]

Tờ khai đó là để kê khai khấu trừ thuế GTGT :
- Số hàng đó bạn có phải nộp thuế GTGT đâu mà kê khai khấu trừ?
- Số hàng đó là đầu vào không chịu thuế chứ không phải là đầu ra không chịu thuế mà bạn kê vào phần 2( hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT).
- Mình không thấy bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ mua vào có cột hàng không chịu thuế GTGT
- Nếu bạn muốn kê đầu vào thì bạn phải xem mặt hàng đó bạn bán ra( hoặc để sx sản phẩm đầu ra) có chịu thuế GTGT hay không để kê khai phù hợp.

 

[hoanglinhlc]

hàng nhập khẩu kê khai

thì 60tr này em kê vào HHDV mua vào phần hàng hóa dùng riêng cho sxkd không chịu thuế gtgt, đầu ra em kê khai hàng không chịu thuế mà.

 

[hoanglinhlc]

kê khai tờ khai hải quan

không có ai sao sao đông thế mà sao không có ai vào giúp em kê khai tờ khai hải quan này với ạ

 

[buitrangnam]

không có ai sao sao đông thế mà sao không có ai vào giúp em kê khai tờ khai hải quan này với ạ

Kê khai thế nào nữa bạn? bạn đã làm xong thủ tục hải quan rồi cơ mà

 

[vuongthu]

không có ai sao sao đông thế mà sao không có ai vào giúp em kê khai tờ khai hải quan này với ạ

Tờ khai HQ này của bạn không phát sinh thuế GTGT nên không cần phải kê khai vào tờ khai khấu trừ thuế GTGT hàng tháng.

Nếu bạn muốn kê vào phần 2 'hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT'=>ok.

Tờ khai khấu trừ thuế GTGT hàng tháng là để kiểm soát số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ chứ không phải để kiểm soát chi phí đầu vào hợp lệ trong kỳ=> tk này để làm chứng từ hạch toán chi phí xđ thuế TNDN.