Mở TK 2008 kế toán cũ không đưa vào sổ? Giờ mình phải làm sao?

[xuorongden]

Hix.... Cứu mình với. Số là mình mới vào làm, xem lại sổ sách và BCTC thì không có TK 112 nhưng thực tế thì ngày 15/12/2008 đã mở TK 1.000.000d. Vừa rồi mình có xin sổ phụ nhưng có một số chỗ mình không hiểu bên NH tính như thế nào nữa, mình gọi hỏi nhưng chẳng giải quyết được vấn đề. giờ mình liệt kê ra cả nhà giúp mình nha, Cách tính lãi , hạch toán để mình có thể làm sổ, mình rối lắm. Cám ơn các bạn trước nha
T2-3
ngày phát sinh trước:28/2/2009 / 1.006.300d
số dư cuối ngày 30/03/2009/ 1.006.300d
doanh số năm / 4.900d
T3-4
Ngày ph1t sinh trước:31/03/2009/ 1.008.900d
khách hàng chuyển:14/04/2009/ 143.945.430d
cty rút nhập quỹ:15/4/2009/ 143.000.000d
lãi 29/04/2009/ 15.800d
số dư cuối ngày: 30/04 1.970.130d
T4-5
Ngày ph1t sinh trước:29/04/2009/ 1.970.130d
khách hàng chuyển:4/05/2009/ 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 5/5/2009/ 100.000.000d
lãi 30/05/2009/ 13.400d
số dư cuối ngày: 31/05 1.983.530d

T5-6
Ngày ph1t sinh trước:30/05/2009/ 1.983.530d
khách hàng chuyển:10/06/2009/ 100.000.000d
cty rút nhập quỹ: 12/06/2009/ 100.000.000d
khách hàng chuyển:18/06/2009/ 130.000.000d
cty rút nhập quỹ: 19/06/2009/ 130.000.000d
số dư cuối ngày: 30/06 1.983.530d

 

[binhkt123]

Hix.... Cứu mình với. Số là mình mới vào làm, xem lại sổ sách và BCTC thì không có TK 112 nhưng thực tế thì ngày 15/12/2008 đã mở TK 1.000.000d. (Nợ 112/ có 111) Vừa rồi mình có xin sổ phụ nhưng có một số chỗ mình không hiểu bên NH tính như thế nào nữa, mình gọi hỏi nhưng chẳng giải quyết được vấn đề. giờ mình liệt kê ra cả nhà giúp mình nha, Cách tính lãi , hạch toán để mình có thể làm sổ, mình rối lắm. Cám ơn các bạn trước nha
T2-3
ngày phát sinh trước:28/2/2009 / 1.006.300d: Nợ 112/có 515 (2 tháng): 6.300số dư cuối ngày 30/03/2009/ 1.006.300d:
doanh số năm / 4.900d: Cái này khong hiểu lắm, doanh so năm là sao? bạn nõi rõ hơn được không?T3-4
Ngày phát sinh trước:31/03/2009/ 1.008.900d: số này không khớp phải thì phảikhách hàng chuyển:14/04/2009/ 143.945.430d: Nợ 112/có 131cty rút nhập quỹ:15/4/2009/ 143.000.000d : Nợ 111/có 112
lãi 29/04/2009/ 15.800d Nợ 112/có 515
số dư cuối ngày: 30/04 1.970.130d
T4-5
Ngày ph1t sinh trước:29/04/2009/ 1.970.130d
khách hàng chuyển:4/05/2009/ 100.000.000d Nợ 112/có 131
cty rút nhập quỹ: 5/5/2009/ 100.000.000d: Nợ 111/có 112
lãi 30/05/2009/ 13.400d: Nợ 112/có 515
số dư cuối ngày: 31/05 1.983.530d

T5-6
Ngày ph1t sinh trước:30/05/2009/ 1.983.530d
khách hàng chuyển:10/06/2009/ 100.000.000d: Nợ 112/có 131
cty rút nhập quỹ: 12/06/2009/ 100.000.000d: Nợ 111/có 112
khách hàng chuyển:18/06/2009/ 130.000.000d: Nợ 112/có 131
cty rút nhập quỹ: 19/06/2009/ 130.000.000d: Nợ 111/có 112
số dư cuối ngày: 30/06 1.983.530d

Thế tiền lãi tháng 06 đâu rồi? bạn cũng chưa xin sổ phụ tháng 01/2009 thì phải
Bạn hạch toán như trên (chữ màu đỏ) và vào sổ theo ngày tháng phát sinh là được, có nhiều chỗ mình không hiểu lắm nên không giúp bạn được, có gì thì bạn cứ nhắn tin cho mình.
bạn hạch toán và làm sổ xong thì điều chỉnh lại báo cáo tài chính năm 2008 nhé

 

[QuynhQueo]

Bạn hạch toán như của Binhkt123 là đúng rồi.Bạn trực tiếp ra ngân hàng hỏi sổ phụ nhé, sẽ có kết quả đấy. Bạn ghi vào sổ những khoản không rõ và bảo họ in sổ bổ sung cho bạn.Chúc ban thành bạn thành công

 

[xuorongden]

có cách nào mà không phải điềi chỉnh BCTC ko bạn? cám ơn bạn nha

 

[binhkt123]

có cách nào mà không phải điềi chỉnh BCTC ko bạn? cám ơn bạn nha

bó tay.com. Không có cách nào cả. chỉ có cách là xem như TK đó chư hề tồn tại và các khoản phát sinh qua Tk đó cũng chưa hề xảy ra (mà điều này chắc chắn là khó hơn phải điều chỉnh BCTC rồi)

 

[xuorongden]

Mình định làm như thế này các bạn xem rồi góp ý cho mình nha: Vì cty mở cuối năm 2008 trong sổ quỹ cũng không có NV xuất tiền để mở TK NH và không có giao dịch gì qua NH nên mình lấy số dư của năm 2008 hạnh toán theo nghiệp vụ mở Tk lần đầu tiên. Mình thấy đây là sai sót không trọnh yếu nên cũng không nhất thiết phải chỉnh sửa BCTC. Các bạn thấy thế nào?

 

[binhkt123]

Mình định làm như thế này các bạn xem rồi góp ý cho mình nha: Vì cty mở cuối năm 2008 trong sổ quỹ cũng không có NV xuất tiền để mở TK NH và không có giao dịch gì qua NH nên mình lấy số dư của năm 2008 hạnh toán theo nghiệp vụ mở Tk lần đầu tiên. Mình thấy đây là sai sót không trọnh yếu nên cũng không nhất thiết phải chỉnh sửa BCTC. Các bạn thấy thế nào?

Tùy bạn thôi, nếu bạn cảm thấy ổn thì làm, mình không thể khuyến khích bạn làm dối nên ko ủng hộ bạn được (nhớ hỏi ý kiến bên phía ngân hàng trước khi mình muốn đưa nghiệp vụ đó qua 2009 nha)

 

[DucMej]

Mình định làm như thế này các bạn xem rồi góp ý cho mình nha: Vì cty mở cuối năm 2008 trong sổ quỹ cũng không có NV xuất tiền để mở TK NH và không có giao dịch gì qua NH nên mình lấy số dư của năm 2008 hạnh toán theo nghiệp vụ mở Tk lần đầu tiên. Mình thấy đây là sai sót không trọnh yếu nên cũng không nhất thiết phải chỉnh sửa BCTC. Các bạn thấy thế nào?

Không làm như vậy được, bắt buộc phải sửa lại quyết toán năm. Cán bộ thuế vào hỏi quản lý quỹ như thế nào thì bảo là em không biết à. Nếu lấy số dư mang sang 2009 bị lẻ tiền do trích lãi tháng 12 thì giải trình như thế nào. Đây tuy là sai sót không trọng yếu nhưng không thể không sửa, nếu không nhìn vào biết ngay là làm sổ láo.

 

[binhkt123]

Không làm như vậy được, bắt buộc phải sửa lại quyết toán năm. Cán bộ thuế vào hỏi quản lý quỹ như thế nào thì bảo là em không biết à. Nếu lấy số dư mang sang 2009 bị lẻ tiền do trích lãi tháng 12 thì giải trình như thế nào. Đây tuy là sai sót không trọng yếu nhưng không thể không sửa, nếu không nhìn vào biết ngay là làm sổ láo.

cũng không hẳn, tiền mặt giảm tăng thì tiền gửi cũng tăng tương ứng mà. vấn đề là ngân hàng có hợp thức hóa cho mình được không ấy. mà điều đó thì chăc là nhân viên ngân hàng nó không dám làm rồi (nhưng mình cũng nên thử xem). tuy nhiên mình vẫn tán thành ý kiến của bạn là không nên làm như vậy, trừ trường hợp bất khả kháng

 

[hang_nguyen]

Mình định làm như thế này các bạn xem rồi góp ý cho mình nha: Vì cty mở cuối năm 2008 trong sổ quỹ cũng không có NV xuất tiền để mở TK NH và không có giao dịch gì qua NH nên mình lấy số dư của năm 2008 hạnh toán theo nghiệp vụ mở Tk lần đầu tiên. Mình thấy đây là sai sót không trọnh yếu nên cũng không nhất thiết phải chỉnh sửa BCTC. Các bạn thấy thế nào?

Bạn không nên làm như thế, tốt nhất nên sửa lại báo cáo vì nhìn vào ai cũng biết điều đó là không đúng, thế nào mà xuất tiền đi kế toán ko biết, rùi lại còn lập TK ngân hàng thì phải có dấu, có thủ tục chứ ko phải là bảo lập là lập luôn.

 

[xuorongden]

thì đúng là vậy. tại trước đây công ty mình thuê kế toán ngoài, sếp cứ việc đi mở tk mà wên đưa chứng từ, đến khi mình vào làm thì tháng 3 rồi, mình cũng biết làm thế là không đúng nhưng bây giờ mình cố làm càn việc này vậy, mình cũng hỏi ý kiến của sếp rồi, sếp chấp nhận thì mình quyết làm chứ giờ mà điều chỉnh lạ BCTC thì phiền phức lắm, lại còn cái khoản bị phạt nữa. mình đau đầu không biết đem não để đâu cho hếtđau. thôi thì liều ăn nhiều vậy.

xuongrong cảm ơn các pác đã giúp đỡ mình nha