Việc chuyển khoản - phát sinh sao thì phản ánh như vậy thôi. Giả sử, trong sổ chi tiết, công nợ thật sự với đơn vị A chỉ có 300 triệu và quá trình chuyển khoản do sai các thông tin của khách hàng thì nghiệp vụ phản ánh số phát sinh sẽ tăng lên đó cũng là hợp lý.
Cần thiết có thể hai bên xem lại đó là nguyên nhân lỗi bên nào. Bên nhà cung cấp cho thông tin ghi sai số TK trong hợp đồng hay là bên thanh toán ghi nhầm trên UNC để mới có kết luận khi làm việc với nhau.
Trường hợp doanh nghiệp chuyển sai, có nhiều doanh nghiệp sẽ trừ phạt nhân viên kế toán làm sai lệch thông tin. Phí chuyển tiền buộc phải trừ vào lương của nhân viên đó nữa. Chưa kể những vi phạm hợp đồng do chuyển trả chậm cho khách hàng (Lãi trả chậm)
Gợi ý : Thường các bộ phận có nhu cầu chuyển tiền cho bên ngoài, tôi thường xây dựng mẫu biểu buộc các đơn vị/bộ phận đó lập cho tôi : Phiếu đề nghị chuyển khoản (ủy nhiệm chi/séc), trong đó ghi rõ : Tên đơn vị /tên người hưởng.Số tài khoản, ngân hàng, số tiền, nội dung chuyển trả. Trên cơ sở đó mới phát hành lệnh chuyển khoản (UNC,séc) để lưu lại các bút tích
