NguyễnHạnhUyên
Cao cấp
Cty mình ký hợp đồng tư vấn xây dựng 80triệu. Nhưng phải trích ngược lại cho bên đối tác 10%. Thi khoản này mình hạch toán thế nào? Mình còn non tay nghề quá.Mong mọi ng giúp
Hạch toán khoản trích ngược lại cho đối tác!
- Thread starter NguyễnHạnhUyên
- Ngày gửi
NguyễnHạnhUyên
Cao cấp
Thực chất khoản này là khoản mình trích ngoài cho Bên A. Nhưng đưa vào chi phí liệu có ổn khác bạn? Mình định treo trên Tk 138 có được kg nhỉ? chẳng lẽ cứ treo mãi vậy sao?
Kế Toán Già Gân
Già mà ham
Trích ngược là sao ? Trừ hẳn vào giá trị hợp đồng luôn hả ?
Làm ăn kiểu này ai dám mua hàng của bạn nữa.
Cứ thanh toán và hạch toán bình thường. (Nợ 111-112/Có 331; Nợ 331/Có 511,3331 : 80 triệu)
Tùy theo giao dịch, có thể thanh toán huê hồng khi hợp đồng được ký kết hoặc khi bên đối tác đã hoàn thành việc thanh toán và phải báo cho bên đối tác hoặc người giới thiệu về nghĩa vụ nộp thuế TNCN
Hạch toán :
Trích Huê hồng phải trả : 10 triệu
+ Nợ 6417 (Đưa vào chi phí kinh doanh) tốt hơn là chi phí quản lý DN (642)
Do công việc này của phòng kinh doanh thực hiện
+ Có 335 :Chi phí phải trả
Trích thuế TNCN phải nộp
+ Nợ Tài khoản 335 - Chi phí phải trả
+ Có Tài khoản 3335 - Thuế thu nhập cá nhân
Khi chi trả huê hồng:
+ Nợ 335
+ Có 111/112 : (Đã Trừ số tiền để nộp hộ thuế TNCN)
Nộp hộ thuế TNCN :
+ Nợ Tài khoản 3335 - Thuế thu nhập cá nhân
+ Có 111/112 :
NguyễnHạnhUyên
Cao cấp
Thực chất khoản trích 10% này là khoản tiền ngoài (phong bì) mà bên em phải back lại cho mấy ông bên A đó Anh. Không trừ vào giá trị Hợp đồng mà bên em sẽ chi khi thanh lý. Em kg biết Hạch toán khoản này thế nào cho đúng nữa?Đưa vào chi phí bán hàng và trích nộp thuế thu nhập cá nhân liệu có ổn kg a? Mong anh giúp.
Trời! Em nói đây là tiền chi phong bì (Lót tay) thì sao làm sao đưa vào chi phí để báo cáo thuế được. Đây là tiền chi trong "quỹ đen" rùi. Miễn bàn ở đây nhé. :004: