Hạch toán khoản trích ngược lại cho đối tác!

[NguyễnHạnhUyên]

Cty mình ký hợp đồng tư vấn xây dựng 80triệu. Nhưng phải trích ngược lại cho bên đối tác 10%. Thi khoản này mình hạch toán thế nào? Mình còn non tay nghề quá.Mong mọi ng giúp

 

[Lan Xinh]

Nội bộ thì cho vào 642 - Chi phí hoa hồng thôi.
Nợ TK 642 10tr
Có TK 331,111 10tr
Còn về phần thuế thì vẫn vậy

 

[NguyễnHạnhUyên]

Nội bộ thì cho vào 642 - Chi phí hoa hồng thôi.
Nợ TK 642 10tr
Có TK 331,111 10tr
Còn về phần thuế thì vẫn vậy

Thực chất khoản này là khoản mình trích ngoài cho Bên A. Nhưng đưa vào chi phí liệu có ổn khác bạn? Mình định treo trên Tk 138 có được kg nhỉ? chẳng lẽ cứ treo mãi vậy sao?

 

[Kế Toán Già Gân]

Cty mình ký hợp đồng tư vấn xây dựng 80triệu. Nhưng phải trích ngược lại cho bên đối tác 10%. Thi khoản này mình hạch toán thế nào? Mình còn non tay nghề quá.Mong mọi ng giúp

Trích ngược là sao ? Trừ hẳn vào giá trị hợp đồng luôn hả ?
Làm ăn kiểu này ai dám mua hàng của bạn nữa.

Cứ thanh toán và hạch toán bình thường. (Nợ 111-112/Có 331; Nợ 331/Có 511,3331 : 80 triệu)

Tùy theo giao dịch, có thể thanh toán huê hồng khi hợp đồng được ký kết hoặc khi bên đối tác đã hoàn thành việc thanh toán và phải báo cho bên đối tác hoặc người giới thiệu về nghĩa vụ nộp thuế TNCN

Hạch toán :

Trích Huê hồng phải trả : 10 triệu
+ Nợ 6417 (Đưa vào chi phí kinh doanh) tốt hơn là chi phí quản lý DN (642)
Do công việc này của phòng kinh doanh thực hiện
+ Có 335 :Chi phí phải trả

Trích thuế TNCN phải nộp
+ Nợ Tài khoản 335 - Chi phí phải trả
+ Có Tài khoản 3335 - Thuế thu nhập cá nhân

Khi chi trả huê hồng:
+ Nợ 335
+ Có 111/112 : (Đã Trừ số tiền để nộp hộ thuế TNCN)

Nộp hộ thuế TNCN :
+ Nợ Tài khoản 3335 - Thuế thu nhập cá nhân
+ Có 111/112 :

 

[NguyễnHạnhUyên]

Thực chất khoản trích 10% này là khoản tiền ngoài (phong bì) mà bên em phải back lại cho mấy ông bên A đó Anh. Không trừ vào giá trị Hợp đồng mà bên em sẽ chi khi thanh lý. Em kg biết Hạch toán khoản này thế nào cho đúng nữa?Đưa vào chi phí bán hàng và trích nộp thuế thu nhập cá nhân liệu có ổn kg a? Mong anh giúp.

 

[GirlHD]

Thực chất khoản trích 10% này là khoản tiền ngoài (phong bì) mà bên em phải back lại cho mấy ông bên A đó Anh. Không trừ vào giá trị Hợp đồng mà bên em sẽ chi khi thanh lý. Em kg biết Hạch toán khoản này thế nào cho đúng nữa?Đưa vào chi phí bán hàng và trích nộp thuế thu nhập cá nhân liệu có ổn kg a? Mong anh giúp.

Trời! Em nói đây là tiền chi phong bì (Lót tay) thì sao làm sao đưa vào chi phí để báo cáo thuế được. Đây là tiền chi trong "quỹ đen" rùi. Miễn bàn ở đây nhé. :004: