Hạch toán đối với hoá đơn GTGT khai sót

[Minhon075]

Mọi người cho mình hỏi chút nhé!
Kỳ tính thuế tháng 6 vừa rồi mình bị quên mất mấy háo đơn đầu vào mua hàng hoá không khai thuế nên minh đã khai sang kỳ tính tính thuế tháng 7. Vậy khi hạch toán cho hoá đơn đó thì phải hạch toán như thế nào để số thuế GTGT không lệc so với trên tờ khai?
Nếu lập chứng từ chi theo đúng ngày trên hoá đơn thì số thuế sẽ lệch so với tờ khai.
Rất mong mọi người góp ý!

 

[Phi Thi Dinh]

Bạn ko phải lo đâu, nếu số hoá đơn này bạn chưa kê khai vào tháng 6 thì tháng 7 bạn kê khai bình thường, bạn lập chứng từ chi theo đúng số ngày trên hoá đơn sẽ ko bị lệch so với tờ khai đâu vì nó ko ảnh hưởng gì cả, yên tâm đi.

 

[Minhon075]

Mình thường cân đối số thuế theo từng tháng luôn, cuối năm làm báo cáo sẽ không rắc rối. nhưng nếu mình lập theo chứng từ theo số hoá đơn thì chắc chắn TK 133 tháng 6 và thảng 7 sẽ lệch so với tờ khai của 2 tháng đó ngay. Thật ra vấn đề không có gì là quá rắc rối chỉ là mình muốn giưa tờ khai và sổ sách không lệch nhau thoi.
vậy bạn có cách nào hay thì chỉ giúp mình nhé!

 

[binhkt123]

Mình thường cân đối số thuế theo từng tháng luôn, cuối năm làm báo cáo sẽ không rắc rối. nhưng nếu mình lập theo chứng từ theo số hoá đơn thì chắc chắn TK 133 tháng 6 và thảng 7 sẽ lệch so với tờ khai của 2 tháng đó ngay. Thật ra vấn đề không có gì là quá rắc rối chỉ là mình muốn giưa tờ khai và sổ sách không lệch nhau thoi.
vậy bạn có cách nào hay thì chỉ giúp mình nhé!

Lệch là chuyện bình thường mà, không bắt buộc là tờ khai và TK phải bằng nhau theo từng tháng. nếu muốn giữa tờ khai và Tk không lệch thì chỉ có cách là các hóa đơn khai chậm đó bạn hạch toán vào tháng 7 (không nhất thiết là phải hạch toán theo đúng ngày hóa đơn)

 

[muadonghettuyet]

Theo mình, có một cách, ở trong phần mềm, thường có chỗ ngày ghi sổ và ngày trên hoá đơn. Bạn chọn ngày ghi sổ là tháng 7, ngày hoá đơn là tháng 6. Như vậy trên báo cáo sẽ hiện ngày nghi sổ, do đó số phát sinh chi phí đầu vào đó sẽ không nằm trong tháng 6 mà là phát sinh trong tháng 7, sẽ khớp với tờ khai. Mình vẫn làm như thế để khớp tờ khai và phần mềm.

 

[Minhon075]

Nếu hạch toán mấy hoá đơn đó vào tháng 7 thì lẽ tất nhiên là phải đưa vào TK 331 rùi ( đúng nguyên tắc) Và khi hạch toán như vậy thì thuế vẫn lệch bình thường mà. Cái mình muốn ở đây là thuế giữa TK và tờ khai ko lệch nhau thui!

 

[binhkt123]

Nếu hạch toán mấy hoá đơn đó vào tháng 7 thì lẽ tất nhiên là phải đưa vào TK 331 rùi ( đúng nguyên tắc) Và khi hạch toán như vậy thì thuế vẫn lệch bình thường mà. Cái mình muốn ở đây là thuế giữa TK và tờ khai ko lệch nhau thui!

mình không hiểu bạn làm thế nào nữa, các hóa đơn đó bạn khai thuế vào T7, ngày hạch toán cũng thuộc tháng 7 thì trên sổ sách phần giá trị bên Nợ TK 133 của bạn và số thuế đầu vào của bạn trên tờ khai T7 phải bằng nhau chứ sao còn lệch được? ( ngày hạch toán là ngày bạn xác định khoản phải trả 331 ấy)

 

[Minhon075]

mình không hiểu bạn làm thế nào nữa, các hóa đơn đó bạn khai thuế vào T7, ngày hạch toán cũng thuộc tháng 7 thì trên sổ sách phần giá trị bên Nợ TK 133 của bạn và số thuế đầu vào của bạn trên tờ khai T7 phải bằng nhau chứ sao còn lệch được? ( ngày hạch toán là ngày bạn xác định khoản phải trả 331 ấy)

Khi mình xác định khoản phải trả 331 thì định khoản là:
Nợ 156
Nợ 133
Có 331
Và mình xác định theo ngày trên hoá đơn thì số thuế lệch với tờ khai ngay mà, bạn không hiểu sao?

 

[thegiao]

Mình thường cân đối số thuế theo từng tháng luôn, cuối năm làm báo cáo sẽ không rắc rối. nhưng nếu mình lập theo chứng từ theo số hoá đơn thì chắc chắn TK 133 tháng 6 và thảng 7 sẽ lệch so với tờ khai của 2 tháng đó ngay. Thật ra vấn đề không có gì là quá rắc rối chỉ là mình muốn giưa tờ khai và sổ sách không lệch nhau thoi.
vậy bạn có cách nào hay thì chỉ giúp mình nhé!

Muốn làm sao được

 

[binhkt123]

Khi mình xác định khoản phải trả 331 thì định khoản là:
Nợ 156
Nợ 133
Có 331
Và mình xác định theo ngày trên hoá đơn thì số thuế lệch với tờ khai ngay mà, bạn không hiểu sao?

Nếu như bạn làm thì làm sao mà cân được, cái gì bạn cũng muốn như vậy (vừa muốn hạch toán theo ngày hóa đơn vừa muốn cân giữa sổ sách và tờ khai) thì chỉ có pó tay.com thui. nếu như bạn định khoản nợ 156, 133/ có 331 vào ngày trong tháng 7 chứ không phải là ngày hóa đơn thì khi đó bạn mới cân được chứ. còn không thì bắt buộc bạn phải kê khai hóa đơn đúng tháng

 

[Minhon075]

Nếu như bạn làm thì làm sao mà cân được, cái gì bạn cũng muốn như vậy (vừa muốn hạch toán theo ngày hóa đơn vừa muốn cân giữa sổ sách và tờ khai) thì chỉ có pó tay.com thui. nếu như bạn định khoản nợ 156, 133/ có 331 vào ngày trong tháng 7 chứ không phải là ngày hóa đơn thì khi đó bạn mới cân được chứ. còn không thì bắt buộc bạn phải kê khai hóa đơn đúng tháng

Uhm! minh cũng biết vậy mà. cản ơn bạn nhiều nha!

 

[phamhuynh]

theo mình nghĩ thì bạn không cần nhất nhất phải theo thuế đâu, do bạn thiếu tháng 6 thì kê khai tháng 7, về sổ sách thì kê theo đúng ngày hóa đơn rồi cuối năm cũng cân thôi. mình đã từng bị như vậy rồi, khi thuế quyết toán họ xem từng tháng sẽ thấy lệch nhưng kế toán sẽ giải trình hợp lý và đúng theo BCTC thì không có gì phải lo cả.thân

 

[behipdethuong]

Theo mình, có một cách, ở trong phần mềm, thường có chỗ ngày ghi sổ và ngày trên hoá đơn. Bạn chọn ngày ghi sổ là tháng 7, ngày hoá đơn là tháng 6. Như vậy trên báo cáo sẽ hiện ngày nghi sổ, do đó số phát sinh chi phí đầu vào đó sẽ không nằm trong tháng 6 mà là phát sinh trong tháng 7, sẽ khớp với tờ khai. Mình vẫn làm như thế để khớp tờ khai và phần mềm.

làm theo vầy đi . Đỡ rắc rối ^^

 

[nguyễn mai]

Mình thấy vấn đề này có gì đâu, sao các bạn tranh luận ghê thế.
Làm theo cách nào cũng được tùy theo mục đích của kế toán, vì vấn đề này không trọng yếu và không sai nguyên tắc nào cả. Kết thúc thôi

 

[chau ruby]

Bạn mới là người không hiểu đó, ý các bạn trên nói rằng nếu bạn muốn hạch toán theo ngày hóa đơn thì TK 133 bắt buột phải lệch so với tờ khai, nếu muốn tờ khai không lệch thì hạch toán trùng với tháng báo cáo thuế GTGT, không thể muốn cả 2 đâu bạn, bạn có thể lập PChi vào tháng kê khai mà, không ảnh hưởng gì cả! Chúc bạn vui vẻ!