Xử lý số dư 112

[21101983]

Cả nhà ơi, giúp em với!

Công ty em làm có một số vấn đề về tài khoản 112 thế này ạ.
- Số dư cuối kỳ của tài khoản 112 từng năm, tính từ cuối năm 2006 đến đầu năm 2009 không khớp với số dư của Ngân hàng. Em mới vào làm kiểm tra thấy các phát sinh kế toán cũ nhập thiếu hẳn 1 chứng từ hoặc là nhập sai số tiền. Xếp em bảo em điều chỉnh lại mà em chưa biết điều chỉnh thế nào cho hợp lý mà ít rắc rối nhất.
Em cảm ơn cả nhà trước nha

Hoàng Lan

 

[Yennamthien]

Ko có cách nào mà ít rắc rối đâu, bạn phải xem nghiệp vụ đó có ảnh hưởng nhiều đến báo cáo tài chính ko, có ảnh hưởng đến thuế ko, nếu ko ảnh hưởng nhiều mà có thể giải trình được với thuế khi quyết toán thì làm một bút toán thêm hoặc bớt cho khớp sổ 112 với sổ phụ ngân hàng

 

[21101983]

cảm ơn bạn Yennamthien nhiều nhé! mình đã kiểm tra cụ thể số dư các năm lệch như thế này:
- năm 2006 lệch 100.000đ (do nhập sai số)
- năm 2007 lệch 300.000đ (nhập thiếu Ctu)
- năm 2008 lệch 15.850.000đ (nhập thiếu ctu)

Mong mọi người chỉ giúp em cách điều chỉnh những sai sót này với

 

[21101983]

Buồn quá, sao chưa có ai giúp em hết vậy! Em rối quá rồi cả nhà ơi. Giúp em nha.
Em cảm ơn

 

[btklinh]

cảm ơn bạn Yennamthien nhiều nhé! mình đã kiểm tra cụ thể số dư các năm lệch như thế này:
- năm 2006 lệch 100.000đ (do nhập sai số)
- năm 2007 lệch 300.000đ (nhập thiếu Ctu)
- năm 2008 lệch 15.850.000đ (nhập thiếu ctu)

Mong mọi người chỉ giúp em cách điều chỉnh những sai sót này với

Năm nay bạn cứ làm 1 bút toán điều chỉnh cụ thể 3 khoản này (tăng hoặc giảm 112). Đồng thời kèm theo chứng từ cũ (do nhập sai) và chứng từ nhập thiếu vào để sau này ai hỏi có thể giải trình được.

 

[doimat]

Néu điều chỉnh lại bạn sẽ ảnh hưởng tới các tài khoản khác. Như thế bạn phải điều chỉnh lại báo cáo tài chính thì mệt lắm.
Theo mình bạn lên "hỏi" cán bộ thuế. sau đó làm bút toán điều chỉnh trong năm nay như bác btklinh nói đó.
Chúc bạn thành công.

 

[Tran Thi Cuc]

Ban cu lam nhu btklinh la tot nhat va se giai trinh sau.

 

[Vu Ngan Ha]

cảm ơn bạn Yennamthien nhiều nhé! mình đã kiểm tra cụ thể số dư các năm lệch như thế này:
- năm 2006 lệch 100.000đ (do nhập sai số)
- năm 2007 lệch 300.000đ (nhập thiếu Ctu)
- năm 2008 lệch 15.850.000đ (nhập thiếu ctu)

Mong mọi người chỉ giúp em cách điều chỉnh những sai sót này với

Bạn điều chỉnh vào năm nay và không có vấn đề gì đâu, sai sót thì mình điều chỉnh là chuyện bình thường mà, mình vẫn thường làm thế, chỉ cần giải trình được chứng từ khi các pác thuế hỏi là ok, ví dụ cái khoản 15.850 khách hàng A họ trả mà bạn kế toán cũ nhập thiếu thì đương nhiên trên số dư 131- chi tiết cho kh A vẫn còn nợ 15.850, bạn phải điều chỉnh là đương nhiên rồi mà.

 

[quyenk4b15]

Đối với việc sót thì bạn thực hiện theo phương pháp điều chỉnh bằng việc thực hiện các bút toán. Về vấn đề này nếu sai sót trọng yếu thì cần điều chỉnh hồi tố, nhưng với những khoản mục sai như vấn đề trên thì chỉ cần thực hiện việc điều chỉnh bằng hạch toán hiện tại, việc này cho phép. Bạn có thể thực hịên việc định khoản đối ứng với TK112 vào năm 2009 cho khoản chênh lệch trên. Vì các năm trên đều đã khoá sổ KT.

 

[Atoiz]

Bạn phát hiện sai thì nên điều chỉnh lại cho đúng, nếu ko thì nó cứ sai mãi đấy. Trong TH này bạn làm thêm các bút toán bổ sung để số dư chính xác lại bạn nhé!

 

[SAA]

Theo tôi, ngoài những cách chỉnh sửa của các members trên,bạn nên đính kèm thêm thuyết minh những nghiệp vụ đã chỉnh sửa và những ảnh hưởng của nó đến các TK khác để làm cơ sở giải trình khi có kiểm tra