Sau khi có mã số thuế
Hàng tháng :
+ Tờ khai thuế gtgt mẫu 01 kèm theo các phụ lục, (bắt buộc phải dù có hoặc không có đầu vào, đầu ra).
+ Báo cáo sử dụng hoá đơn
+ tờ khai thuế tncn tạm tính của tổ chức chi trả thu nhập (nếu có số thuế phải nộp lớn và thường xuyên)
Hàng quý :
+ Tờ khai tạm tính thuế tndn
+ tờ khai thuế tncn tạm tính của tổ chức chi trả thu nhập (nế có số thuế phải nộp nhoe và không thường xuyên)
Hàng năm :
+ Tơ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, kèm theo BCTC năm.
Các tờ khai trên thực hiện trên phầm mềm HTKK (bắt buoc) bạn down trên webketoan về để làm.
mình bổ sung thêm phần của hongthangph:
báo cá thuế GTGT tháng:
Bạn cần tập hợp hóa đơn đầu vào và đầu ra lại nhé, rồi đưa lên bảng kê hóa đơn đầu ra mẫu 01-1/GTGT, bảng kê hóa đơn đầu vào mẫu 01-2/GTGT va cuối cùng lên bảng Tờ khai thuế GTGT - mẫu 01/GTGT (Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/06/2007).Tất cả mẫu biểu trên làm theo phần mếm mã vạch HTKK 2.0 bạn len web cục thuế TP. HCM để tải về nhé. Rồi sau đó là làm mẫu báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn hàng tháng mẫu BC-26/HĐ (Thông tư 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002)
Khai thuế TNCN tháng/quý (đối với cơ quan, đơn vị chi trả thu nhập):
- Thời hạn: hàng tháng chậm nhất vào ngày 20 của tháng sau nếu theo quý thì chậm nhất ngày 30 của quý sau
- Biểu mẫu: Trường hợp khấu trừ thuế đối với thu nhập từ tiền lương, tiền công sử dụng mẫu 02/KK-TNCN (Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008)
Quyết toán thuế: Hồ sơ khai quyết toán thuế TNCN đối với thu nhập từ tiền lương và tiền công gồm:
- Thời hạn: Thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế TNCN chậm nhất là ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch
- Biểu mẫu:
+ Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân theo mẫu số 05/KK-TNCN ban hành kèm theo Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008 và các bảng kê chi tiết sau:
+ Bảng kê thu nhập từ tiền lương, tiền công trả cho cá nhân có ký hợp đồng lao động theo mẫu số 05A/BK-TNCN ban hành kèm theo Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008, không phân biệt thu nhập đã đến mức phải nộp thuế hay chưa phải nộp thuế.
+ Bảng kê thu nhập từ tiền lương, tiền công trả cho cá nhân không ký hợp đồng lao động theo mẫu số 05B/BK-TNCN ban hành kèm theo Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008.
Cuối năm:
Thuế TNDN:
Báo cáo thanh, quyết toán sử dụng hóa đơn hàng năm: thời hạn chậm nhất là ngày 25 tháng 2 của năm sau - mẫu: BC-29/HĐ (Thông tư 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002)
Tạm tính Quý:
- Thời hạn: Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế quý chậm nhất là ngày thứ 30 của quý tiếp theo quý phát sinh nghĩa vụ thuế.
- Biểu mẫu: Tờ khai thuế TNDN tạm tính Quý mẫu 01A/TNDN hoặc mẫu 01B/TNDN (Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/06/2007)
Quyết toán năm:
- Thời hạn: Thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế năm chậm nhất là ngày thứ 90, kể từ ngày kết thúc năm dương lịch hoặc năm tài chính.
- Biểu mẫu: Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp - mẫu 03/TNDN và Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh (chung) - mẫu 03-1A/TNDN (Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/06/2007)
Bộ Báo cáo tài chính:
- Báo cáo bắt buộc:
+ Báng cân đối kế toán - Mẫu số B01-DNN (Quyết định 48/2006-QĐ–BTC ngày 14/09/2006)
+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh - Mẫu số B02-DNN (Quyết định 48/2006-QĐ–BTC ngày 14/09/2006)
+ Bản thuyết minh báo cáo tài chính - Mẫu số B09-DNN (Quyết định 48/2006-QĐ–BTC ngày 14/09/2006)
+ Bảng cân đối tài khoản - Mẫu số F01-DNN (Quyết định 48/2006-QĐ–BTC ngày 14/09/2006)
Hi vọng bạn nắm được sơ lược được cách làm. hihi ^.^ :015: