Thuế gtgt 0%

[hoang hon tim]

Anh chị cho em hỏi, công ty em từ đầu năm đến nay không hạch toán hóa đơn gtgt 0% vào biểu mẫu kê khai như vậy liệu cơ quan thuế có truy cứu gì không ạ? Tháng trước kế toán cũ không kê, tháng này em làm kế toán em có phải khai bổ sung không ạ?

 

[ketoan4mat]

công ty em từ đầu năm đến nay không hạch toán hóa đơn gtgt 0% vào biểu mẫu kê khai như vậy liệu cơ quan thuế có truy cứu gì không ạ? Tháng trước kế toán cũ không kê, tháng này em làm kế toán em có phải khai bổ sung không ạ?

e viết như vậy chắc là ko ai hiểu đc e muốn gì?
1- tiêu đề ko rõ ràng
2- hóa đơn gtgt e đang hỏi là mua vào hay bán ra?
3- biểu mẫu kê khai là form nào? ý e có fải là Bảng kê mua vào - bán ra của bcáo thuế gtgt hàng tháng?
Hóa đơn mà đưa vào Bảng kê thì ko thể gọi là hạch toán đc!

 

[hoalan_chi]

Anh chị cho em hỏi, công ty em từ đầu năm đến nay không hạch toán hóa đơn gtgt 0% vào biểu mẫu kê khai như vậy liệu cơ quan thuế có truy cứu gì không ạ? Tháng trước kế toán cũ không kê, tháng này em làm kế toán em có phải khai bổ sung không ạ?

Hình như em đang hỏi về HĐ mua vào phải ko?và những hóa đơn đó ko có thuế như HĐ bán hàng thông thường?Nếu đúng vậy thì ko cần kê khai báo cáo thuế mà chỉ để vậy,hạch toán cho vào chi phí thôi em!Ko biết đúng ý em ko!em nói lại vấn đề này rõ ràng thêm nhé!

 

[duonghiep]

Anh chị cho em hỏi, công ty em từ đầu năm đến nay không hạch toán hóa đơn gtgt 0% vào biểu mẫu kê khai như vậy liệu cơ quan thuế có truy cứu gì không ạ? Tháng trước kế toán cũ không kê, tháng này em làm kế toán em có phải khai bổ sung không ạ?

Xin bổ sung ý kiến các anh chị đã trả lời trước. Nếu là hóa đơn bán ra 0% mà không kê khai thì bạn đã kê khai thiếu, phải kê khai bổ sung.

 

[huong85]

Hình như em đang hỏi về HĐ mua vào phải ko?và những hóa đơn đó ko có thuế như HĐ bán hàng thông thường?Nếu đúng vậy thì ko cần kê khai báo cáo thuế mà chỉ để vậy,hạch toán cho vào chi phí thôi em!Ko biết đúng ý em ko!em nói lại vấn đề này rõ ràng thêm nhé!

nếu nhu theo Chi nói thì đó là hóa dơn đầu vào và thuế suất 0% nên vẫn kê khai vào báo cáo thuế tháng và kê khai ở bảng kê đầu vào như bình thường, chí có HD bán hàng thông thường thì mới không cần phải kê khai khi báo cáo thuế tháng thôi
thân :dzo:

 

[hoalan_chi]

nếu nhu theo Chi nói thì đó là hóa dơn đầu vào và thuế suất 0% nên vẫn kê khai vào báo cáo thuế tháng và kê khai ở bảng kê đầu vào như bình thường, chí có HD bán hàng thông thường thì mới không cần phải kê khai khi báo cáo thuế tháng thôi
thân :dzo:

hoalan_chi nghỉ chủ topic tưởng HĐ thông thường là HĐ thuế suất 0% thôi:036:,vì những câu hỏi của bạn ấy còn lờ mờ,ko rõ ràng->mới vào nghề.
1)Còn kế toán trước của bạn ấy:"chẳng lẽ HĐ thuế suất 0% nào cũng quên kê khai"sao nhỉ?:wall:
2)Nếu như thuế suất 0% và HĐ bán hàng thông thường đầu vào điều ko có thuế,thì chỉ để vậy hạch toán chứ đâu cần phải kê khai,đúng ko ?
*Vì mục đích kê khai là để khấu trừ thuế VAT,nếu ko có phần thuế đó thì chỉ để hạch toán và cho nó vào chi phí thôi!
Ko biết hoalan_chi nói vậy có đúng ko.Xin các bạn,và anh chị góp ý kiến!:wall:

 

[ketoan4mat]

đừng suy diễn nữa! Đợi chủ topic lên tiếng gthích thêm cho rõ thôi.

 

[hoang hon tim]

Thanks! Everybody

Hóa đơn mà em đề cập là hđ gtgt của hàng mua vào. Vì cty em nhỏ nên kế toán kiêm thủ quỵ và gđ luôn, công việc kế toán và sổ sách, khai báo thuế lộn xộn bị cơ quan thuế rày hoài, em thấy trên diễn đàn có thảo luận có anh chị nói thuế gtgt mua vào 0% vẫn phải kê khai mà hồi đó đến giờ sếp em ko kê khai.nay cty mở rộng kinh doanh nên thuê kế toán về làm sổ sách mà em mới ra trường chưa có kinh nghiệm,nên gặp vấn đề gì kk trong công việc nhờ anh chị chỉ giùm em nhé!

 

[duonghiep]

Hóa đơn mà em đề cập là hđ gtgt của hàng mua vào. Vì cty em nhỏ nên kế toán kiêm thủ quỵ và gđ luôn, công việc kế toán và sổ sách, khai báo thuế lộn xộn bị cơ quan thuế rày hoài, em thấy trên diễn đàn có thảo luận có anh chị nói thuế gtgt mua vào 0% vẫn phải kê khai mà hồi đó đến giờ sếp em ko kê khai.nay cty mở rộng kinh doanh nên thuê kế toán về làm sổ sách mà em mới ra trường chưa có kinh nghiệm,nên gặp vấn đề gì kk trong công việc nhờ anh chị chỉ giùm em nhé!

Vậy là đã rõ, hóa đơn của bạn là đầu vào. Vậy theo mình có các trường hợp có thể xảy ra:

-Hóa đơn đầu vào của bạn là hóa đơn thông thường (không có dòng thuế suất): Không cần kê khai gì cả.

-Hóa đơn đầu vào của bạn là hóa đơn GTGT, dòng thuế suất ghi 0% (trường hợp này hơi hiếm, thường rơi vào các doanh nghiệp trong khu phi thuế quan): Bạn phải kê khai đầy đủ, nếu trước giờ chưa kê thì phải bổ sung.

-Hóa đơn đầu vào của bạn là hóa đơn GTGT, dòng thuế suất được gạch bỏ (tức hàng hóa, dịch vụ mua vào không chịu thuế GTGT): Không phải kê khai gì cả.

 

[hoang hon tim]

Hóa đơn đầu vào của em có dòng thuế suất 0%. Những tháng trước sếp em không khai báo, em cho qua được ko, tháng vừa rồi có phjat1 sinh mà ko kê khai, tháng này em khai bổ sung,nếu ko kê khai có bị sao ko ạ?

 

[hoalan_chi]

Hóa đơn đầu vào của em có dòng thuế suất 0%. Những tháng trước sếp em không khai báo, em cho qua được ko, tháng vừa rồi có phjat1 sinh mà ko kê khai, tháng này em khai bổ sung,nếu ko kê khai có bị sao ko ạ?

Hóa đơn đầu vào em được phép kê khai vào tháng sau,và hạn kê khai trong vòng 6 tháng.Nếu sau 6 tháng ko kê khai sẽ ko được khấu trừ thuế VAT.HĐ bán ra kê khai vào tháng sau mới bị phạt lẫn em!:036:

 

[thudongphong]

mình đồng ý với anh duonghiep.tháng vừa rồi bạn có 1 phát sinh ko kê khai vẫn để tháng sau kê khai được mà.vì mình có nghiệp vụ hàng về trứơc hoá đơn về sau mà.

 

[NPT]

Hóa đơn đầu vào em được phép kê khai vào 6 tháng lẫn.ko sao hết,HĐ bán ra kê khai vào tháng sau mới bị phạt lẫn em!:036:

Bạn hiểu thế này là sai bản chất của văn bản, nên đọc và xem lại.

 

[leehang]

:wall:Đọc câu đó nghe buồn cười thiệt nhưng chắc do viết vội quá nên hoalan chi ghi nhầm đấy mà....
hóa đơn đầu vào được kê khai trong vòng 6 tháng từ thời điểm phát sinh.

 

[Van Hong Thi]

mấy mem trao đổi gì mà lung tung hông hiểu gì hết àh,nếu thấy câu hỏi không rõ ràng thì mình có quyền yêu cầu gửi lại chính xác điều cần hỏi,khi nào có câu hỏi rõ ràng thì chúng ta sẽ trao đổi thì tính chính xác sẽ cao hơn,đằng này ko hiểu rõ vần đề mà tự suy diễn thêm cho câu hỏi rồi mỗi người 1 ý,những mem khác vô xem thành ra bị rối theo àh,....

 

[duonghiep]

Hóa đơn đầu vào của em có dòng thuế suất 0%. Những tháng trước sếp em không khai báo, em cho qua được ko, tháng vừa rồi có phjat1 sinh mà ko kê khai, tháng này em khai bổ sung,nếu ko kê khai có bị sao ko ạ?

Tháng trước chưa khai thì tháng sau khai bổ sung. Thuế suất là 0% nên bạn đừng lo lắng quá vì nó không làm ảnh hưởng đến số thuế phải nộp, vấn đề là phải kê khai đầy đủ tất cả các hóa đơn đó thôi.

 

[NPT]

:wall:Đọc câu đó nghe buồn cười thiệt nhưng chắc do viết vội quá nên hoalan chi ghi nhầm đấy mà....
hóa đơn đầu vào được kê khai trong vòng 6 tháng từ thời điểm phát sinh.

c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.