Tờ khai quyết toán thuế TNCN mẫu 05

[huong85]

Bạn Huong85 ơi, bác kế toán trưởng nhà mình sau khi QTT TNCN lại cho nộp phần chênh lệch : (Số thuế phải khấu trừ thêm - Số thuế đã nộp thừa). Mặc dù các Hồ sơ QTT TNCN chưa nộp (chưa đủ các hồ sơ đính kèm : GTGC) nên bác ấy đã cho nộp thuế rùi (vì phải nộp trước 31/3/2010) - vậy là sai phải không? Mình thì chỉ lo mảng tính thuế TNCN xong thì chuyển cho bác ấy giải quyết nốt. Mừa hình như là do cán bộ quản lý thuế Cty mình nói vậy đó. Là cứ nộp trước 31/3 để khỏi bị phạt.

Trong công văn gia hạn thời gian nộp tờ khai đến 31/05/2010 nhưng không đề cập đến tiền thuế nên tiền thuế vẫn phải nộp đúng hạn
Thân

 

[summer227]

Mình chưa hiểu chỉ tiêu 09 được tính như thế nào cả có ai biết giúp mình nhé

 

[phongloi295172]

Mẫu 05AKK-TNCN

Em chào các anh chị!
Các anh chị cho em hỏi là:
- Công ty em có 3 ngươì. Trong đó:
+ 1 người làm việc 2 cty. Người này đã quyết toán thuế ở cty khác vì cty khác có thu nhập cao hơn.
+ 2 người còn lại, ký hợp đồng dài hạn, lương 2.500.000 (bao gồm cả tiền Bảo hiểm) ngoài ra ko có khoản thu nhập nào khác. 2 người này ko có người phụ thuộc. Vậy em điền vào các chỉ tiêu trên mẫu 05AKK-TNCN thế nào ah?. Các anh/chị giúp em với. Em xin chân thành cảm ơn các anh chị!

 

[lamtientung]

Em chào các anh chị!
Các anh chị cho em hỏi là:
- Công ty em có 3 ngươì. Trong đó:
+ 1 người làm việc 2 cty. Người này đã quyết toán thuế ở cty khác vì cty khác có thu nhập cao hơn.
+ 2 người còn lại, ký hợp đồng dài hạn, lương 2.500.000 (bao gồm cả tiền Bảo hiểm) ngoài ra ko có khoản thu nhập nào khác. 2 người này ko có người phụ thuộc. Vậy em điền vào các chỉ tiêu trên mẫu 05AKK-TNCN thế nào ah?. Các anh/chị giúp em với. Em xin chân thành cảm ơn các anh chị!

- Người có TN 2 nơi nhưng công ty bạn có trả thu nhập thì bạn vẫn phải QT cả người này.
chỉ tiêu 5: họ tên; chỉ tiêu 6 MSTCN; chỉ tiêu 7: nếu chưa có MST thì điền số CMT; chỉ tiêu 8: Tổng TNCT của cá nhân; chỉ tiêu 9, 10 không điền; chỉ tiêu 11, 12 có thì điền; chỉ tiêu 13: không điền, chỉ tiêu 14: không điền. hai người bạn nói nếu chỉ có TN ở công ty bạn thì làm cam kết và chek, người có TN 2 noi không chek. Sau đo ghi lại là OK

 

[Boibo]

xin cho hỏi: Công ty mình có 1 số cá nhân chưa đăng ký mã số thuế, thì mình đã đánh số CMND vào cột 7 rồi, nhưng sao chương trình vẫn báo lỗi :"không cho phép đánh dấu v vào QT tại CQCT nếu không có mã số thuế", nếu vậy thì phải làm sao, xin giúp dùm?

 

[dunghye]

Có ai biết --> Cách xác định chỉ tiêu [15] mẫu 05A/BK-TNCN hướng dẫn tôi với ! Cảm ơn !!!!

 

[Nguyen Nguyen Thu Hong]

bạn ui, khi nào bạn có đáp án của câu hỏi này bạn pots cho mình với nhé, mình cũng đang mún hỏi về vấn đề này, cảm ơn bạn trước nhé.

 

[tuanva2905]

Ai giúp mình với!
Mình phải kê khai phần giảm trừ gia cảnh thế nào trong trường hợp này:
VD: Từ tháng 7 đến tháng 9 nhân viên A có 2 ngùơi phụ thuộc. Sang tháng 10 nhân viên A đăng ký thêm 1 người phụ thuộc nữa. Vậy thì chỉ tiêu 09 va 10 trong phần mềm hỗ trợ quyết toán mình phải kê thế nào, mình thử mấy cách rồi, kết quả số thuế phải nộp cuối cùng toàn sai

 

[dunghye]

Ai giúp mình với!
Mình phải kê khai phần giảm trừ gia cảnh thế nào trong trường hợp này:
VD: Từ tháng 7 đến tháng 9 nhân viên A có 2 ngùơi phụ thuộc. Sang tháng 10 nhân viên A đăng ký thêm 1 người phụ thuộc nữa. Vậy thì chỉ tiêu 09 va 10 trong phần mềm hỗ trợ quyết toán mình phải kê thế nào, mình thử mấy cách rồi, kết quả số thuế phải nộp cuối cùng toàn sai

:1nono: bạn ơi Năm 2009 Hồ sơ GTGC nộp trong năm 2009 thì tính cho cả năm. ko tính từ thời điểm phát sinh. N2010 sẽ tính GTGC từ thời điểm nộp hồ sơ GTGC.
Bạn có biết xác định chỉ tiêu [[15] trên mẫu 05A/BK-TNCN ko ? chỉ cho mình vơí ???????

 

[lamtientung]

Ai giúp mình với!
Mình phải kê khai phần giảm trừ gia cảnh thế nào trong trường hợp này:
VD: Từ tháng 7 đến tháng 9 nhân viên A có 2 ngùơi phụ thuộc. Sang tháng 10 nhân viên A đăng ký thêm 1 người phụ thuộc nữa. Vậy thì chỉ tiêu 09 va 10 trong phần mềm hỗ trợ quyết toán mình phải kê thế nào, mình thử mấy cách rồi, kết quả số thuế phải nộp cuối cùng toàn sai

- Bạn nói rõ hơn thì tốt. Mình giả sử thế này
+ 2 NPT nếu chỉ giảm trừ như bạn nói từ T7-T9 (không phải từ T7-T12), thì tổng số tháng giảm trừ của 2NPT này là 3+3=6;
+ Tháng 10 thêm 1 NPT (từ tháng 10-T12), thì tổng số tháng giảm trừ NPT này 3T (10+11+12)
Vậy nhân viên A nhập chỉ tiêu 9: 3 và chỉ tiêu 10 là 9T.
- Còn nếu 2 NPT từ T7 đến hết năm thì CT 9: 3 người; CT10: 15 tháng

 

[bnw2006]

- Bạn nói rõ hơn thì tốt. Mình giả sử thế này
+ 2 NPT nếu chỉ giảm trừ như bạn nói từ T7-T9 (không phải từ T7-T12), thì tổng số tháng giảm trừ của 2NPT này là 3+3=6;
+ Tháng 10 thêm 1 NPT (từ tháng 10-T12), thì tổng số tháng giảm trừ NPT này 3T (10+11+12)
Vậy nhân viên A nhập chỉ tiêu 9: 3 và chỉ tiêu 10 là 9T.
- Còn nếu 2 NPT từ T7 đến hết năm thì CT 9: 3; CT10: 15

CT10 ghi rõ hơn là "người.tháng", dễ hiểu và rõ hơn!

 

[MariaHien]

Có ai biết --> Cách xác định chỉ tiêu [15] mẫu 05A/BK-TNCN hướng dẫn tôi với ! Cảm ơn !!!!

Chào bạn
Mẫu 05A-TNCN ( chỉ tiêu 15; 16; 17) 3 cột chỉ tiêu này sử dụng khi Công ty bạn quyết toán thuế TNCN thay cho từng cá nhân
- Trường hợp cá nhân phải tự QT thuế TNCN của mình khi: có số thuế TNCN thực tế phát sinh trong năm nhiều hơn số thuế TNCN đã khấu trừ trong năm; Có nhiều nguồn thu nhập.
- Trường hợp cá nhân có thể QT hoặc ko câfn phải QT: Có số thuế TNCN trong năm thực tế phát sinh ít hơn số thuế TNCN đã khấu trừ trong năm; Hoặc không phát sinh khấu trừ thuế và cũng không chịu thuế TNCN của năm đó.
- Trường hợp cá nhân có duy nhất 1 nguồn thu nhập là từ tiền lương tiền công của công ty bạn thì cá nhân đó có thể nhờ cty bạn Qt thuế TNCN năm giùm ( Khi này thì bạn sẽ điền vào chỉ tiêu cột 15;16;17)

 

[MariaHien]

Ai giúp mình với!
Mình phải kê khai phần giảm trừ gia cảnh thế nào trong trường hợp này:
VD: Từ tháng 7 đến tháng 9 nhân viên A có 2 ngùơi phụ thuộc. Sang tháng 10 nhân viên A đăng ký thêm 1 người phụ thuộc nữa. Vậy thì chỉ tiêu 09 va 10 trong phần mềm hỗ trợ quyết toán mình phải kê thế nào, mình thử mấy cách rồi, kết quả số thuế phải nộp cuối cùng toàn sai

Theo như TH của bạn thì chỉ tiêu số "09" = 2+1=3 người.
Chỉ tiêu số "10" = (2 x 6) +(1 x 3) = 15 tháng

Chúc bạn thành công

 

[trannth]

Có 1 số liệu này, sao em tính lại có chênh lệch với HTKK2.5 nhỉ:
- Tổng TNCT = 45.000.000đ
- 2 NPT, số tháng tính giảm trừ = 1tháng.
- BH bắt buôc = 3.150.000đ

Em tính ra số thuể fải nộp = 732.498đ
HTKK2.5 = 812.500đ


Em sai ở đâu bác nhỉ?
Tks,

Tinh nhu the nao vay, co the chi giup minh khong?

 

[2bebe]

Tinh nhu the nao vay, co the chi giup minh khong?

ban tính thuế phải nộp là đúng rồi. Nhưng khi nhập vào phần mềm bạn đã nhập thiếu ở cột 10 tổng số tháng giảm trừ . Ở đấy chắc bạn đã nhập nhầm là 1 tháng , phải nhập vào phần mềm là 2 tháng ( 2 người giảm trừ * số tháng giảm trừ là 1 = 2). Bạn thử nhập lại theo cách của mình đảm bảo là đúng số thuế mà bạn đã tính. Chúc bạn thành công :015:

 

[hieuhao0607]

Thue TNCN

Các bác ơi giúp em với
em ke khai thue TNCN cho nhan vien ben em nhu sau:
chi tieu(08): Tổng số lao động 4người
chỉ tiêu(09): Tổng số tiền phải trả: 21.000.000đ/Quý
chỉ tiêu(10): Tổng số ld thuộc khấu trừ thuế: 1người
Chỉ tiêu(11): Tổng số thu nhập thuộc diện khấu trừ thuế: 4trx3=12.000.000đ
Chỉ tiêu (12): Tổng số người phụ thuộc: 1người*1.600.000đ*3=4.800.000đ
chỉ tiêu(13):Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ: 7.200.000đ/Quý
Vây các bác cho em hỏi: em có phải nộp tiền thuế không và cách kê khai của em có gì sai không?
Rất mong nhận được sự giúp đỡ của các bác.
Trân trọng!

 

[vinhly]

Cho mình hỏi , quyết toán TNCN của 2009 làm trên phần mềm quyết toán 1.1 hay trên HTKK 2.5.1 . Và có gởi qua internet hay nộp tờ khai tại thuế

 

[chimquyhiem]

TNCN mẫu 05A

chào cả nhà! cho mình hỏi chỉ tiêu 08(thu nhập chịu thuế)mẫu 05A-tncn bao gồm cả tiền bảo hiểm chưa khấu trừ ngừơi lao động và tiền ăn hay không?
cty ko có ai thuộc diện phải khấu trừ thì chỉ cần nhập số liệu 6 tháng cuối năm vào chỉ tiêu 08 là được phải ko.Cảm ơn cả nhà nhiều

 

[girl]

chỉ tiêu 8 là tổng số tiền mà bạn trả cho người lao động chưa trù gì cả.
còn ý thứ 2 mình chưa hiểu ý của bạn hỏi.

 

[BE CHI]

chào cả nhà! cho mình hỏi chỉ tiêu 08(thu nhập chịu thuế)mẫu 05A-tncn bao gồm cả tiền bảo hiểm chưa khấu trừ ngừơi lao động và tiền ăn hay không?
cty ko có ai thuộc diện phải khấu trừ thì chỉ cần nhập số liệu 6 tháng cuối năm vào chỉ tiêu 08 là được phải ko.Cảm ơn cả nhà nhiều

Chỉ tiêu [08] là thu nhập chịu thuế bao gồm cả tiền bảo hiểm chưa khấu trừ người lao động. Còn tiền ăn nếu chi trực tiếp cho người lao động > 550.000đ thì phần chênh lệch đó sẽ được cộng vào thu nhập chịu thuế.
Cty ko có ai thuộc diện phải khấu trừ thì vẫn kê khai thu nhập chịu thuế của từng lao động ở chỉ tiêu [08]; các chỉ tiêu khác [09]; [10]; [11]; [12] nếu có cũng phải kê khai. Không khấu trừ thuế thì nhập số liệu 0 vào chỉ tiêu [14]. Lao động làm đủ 6 tháng cuối năm 2009 nếu chỉ có thu nhập duy nhất tại cty thì cho lập giấy ủy quyền mẫu 04 và click vào ô quyết toán.