Uỷ nhiệm chi không ghi số TK

[trangfsi]

Mọi người cho em hỏi: Tháng 7/2009 kế toán bên em ghi UNC thanh toán tiền mua hàng nhưng quên không ghi số TK của công ty, bây giờ hạch toán em mới phát hiện ra. Theo Bảng tổng hợp của Ngân hàng thì người ta cũng không hạch toán các UNC không ghi số TK. Vậy trường hợp này mình phải hạch toán ntn để số dư thực tế và số dư của NH khớp nhau. Và với trường hợp này thì thuế GTGT đầu vào các UNC đó không được khấu trừ phải không ah?

 

[pitsomit]

Mọi người cho em hỏi: Tháng 7/2009 kế toán bên em ghi UNC thanh toán tiền mua hàng nhưng quên không ghi số TK của công ty, bây giờ hạch toán em mới phát hiện ra. Theo Bảng tổng hợp của Ngân hàng thì người ta cũng không hạch toán các UNC không ghi số TK. Vậy trường hợp này mình phải hạch toán ntn để số dư thực tế và số dư của NH khớp nhau. Và với trường hợp này thì thuế GTGT đầu vào các UNC đó không được khấu trừ phải không ah?

Như bạn nói thì khoản chi đó chưa chi, sổ phụ ngân hàng ko ghi giảm tiền trong TK, như vậy bạn phải làm 1 UNC khác trả tiền cho ng ta. Khoản thuế GTGT đó khi bạn làm UNC khác vẫn đc khấu trừ bt bạn a.

 

[trangfsi]

Như bạn nói thì khoản chi đó chưa chi, sổ phụ ngân hàng ko ghi giảm tiền trong TK, như vậy bạn phải làm 1 UNC khác trả tiền cho ng ta. Khoản thuế GTGT đó khi bạn làm UNC khác vẫn đc khấu trừ bt bạn a.

Trường hợp ở bên mình là: Trên Bảng tổng hợp phát sinh không có các nghiệp vụ mà UNC( Không ghi số TK). Nhưng trong ngày hôm đó vẫn có tin nhắn chuyển tiền + trừ phí của NH gữi tới điện thoại, Bên khách hàng cũng nhận được tiền. Và một điều nữa là Số dư 31/7/2009 là một số khác, nhưng số dư đầu T8/2009 là một số khác nhỏ hơn đúng bằng số dư 31/7 trừ đi giá trị của các UNC( không có số TK)

 

[ThanhGiong]

Trường hợp ở bên mình là: Trên Bảng tổng hợp phát sinh không có các nghiệp vụ mà UNC( Không ghi số TK). Nhưng trong ngày hôm đó vẫn có tin nhắn chuyển tiền + trừ phí của NH gữi tới điện thoại, Bên khách hàng cũng nhận được tiền. Và một điều nữa là Số dư 31/7/2009 là một số khác, nhưng số dư đầu T8/2009 là một số khác nhỏ hơn đúng bằng số dư 31/7 trừ đi giá trị của các UNC( không có số TK)

Theo mình trường hợp của bạn (theo như bạn nói ở trên) lấy thiếu sổ phụ và chứng từ Ngân hàng ngày hôm đó nên kế toán bên bạn không hạch toán khoản này. Bạn nên ra NH xin lại sổ phụ ngày phát sinh đó rồi về hạch toán nhé.
Thân

 

[trangfsi]

Theo mình trường hợp của bạn (theo như bạn nói ở trên) lấy thiếu sổ phụ và chứng từ Ngân hàng ngày hôm đó nên kế toán bên bạn không hạch toán khoản này. Bạn nên ra NH xin lại sổ phụ ngày phát sinh đó rồi về hạch toán nhé.
Thân

Nh­ưng nếu mình lấy sót sổ phụ thì tại sao trên Bảng tổng hợp phát sinh trong tháng T7/2009 do Ngân hàng cấp không có các phát sinh mà UNC bên mình thiếu số Tk?

 

[ThanhGiong]

Nh­ưng nếu mình lấy sót sổ phụ thì tại sao trên Bảng tổng hợp phát sinh trong tháng T7/2009 do Ngân hàng cấp không có các phát sinh mà UNC bên mình thiếu số Tk?

cách tốt nhất bây giờ bạn cầm sổ phụ NH tháng 7/2009 và sổ phụ NH 01/08/09 (sổ đầu tháng 8/09) mà bạn nói là lệch so với 31/07/09 (cuối tháng 7/09) ra NH đối chiếu và hỏi vì sao lại có sự lệch như vậy
Thân

 

[SAA]

Ra ngân hàng in lại sổ phụ tháng 7, dò lại tất cả nghiệp vụ phát sinh trong sổ phụ và đối chiếu lại số phát sinh 112 tại đơn vị

Trên Bảng tổng hợp phát sinh không có các nghiệp vụ mà UNC( Không ghi số TK). Nhưng trong ngày hôm đó vẫn có tin nhắn chuyển tiền + trừ phí của NH gữi tới điện thoại, Bên khách hàng cũng nhận được tiền. Và một điều nữa là Số dư 31/7/2009 là một số khác, nhưng số dư đầu T8/2009 là một số khác nhỏ hơn đúng bằng số dư 31/7 trừ đi giá trị của các UNC( không có số TK)

Nếu khách hàng đã nhận được tiền thì đương nhiên phải có nghiệp vụ này xảy ra trong tháng 7, thì số dư cuối mới khớp giữa tháng 7 và 8. Chuyện cty không ghi số TK của cty giải quyết sau

 

[pnm]

giấy ủy nhiệm chi

bên em vữa xuất hóa đơn cho cty miền nam.trị giá sau thuế là 23.034.000.khách hàng chuyển khoản thanh toán cho bên em.bên em nhận đựoc Ủy nhiệm.tk bên miền nam la 386.7759 chuyển khoản cho bên em với TK 309.7080.em hạch toán: Nợ 11211/ có 131 đúng hay sai ạ? anh chị nào giúp em với

 

[ketoan4mat]

.em hạch toán: Nợ 11211/ có 331 đúng hay sai ạ? anh chị nào giúp em với

Sai!

* nếu chuyển tiền để cấn trừ công nợ của tiền hàng trước đó thì:
Nợ 1121/ Có 131

* nếu chuyển tiền để thanh toán ngay cho tiền hàng thì:
Nợ 1121/ Có 511, 3331

 

[pnm]

giấy ủy nhiệm chi

bên em vữa xuất hóa đơn cho cty miền nam.trị giá sau thuế là 23.034.000.khách hàng chuyển khoản thanh toán cho bên em.bên em nhận đựoc Ủy nhiệm.tk bên miền nam la 386.7759 chuyển khoản cho bên em với TK 309.7080.em hạch toán: Nợ 11211/ có 131đúng hay sai ạ? anh chị nào giúp em với

 

[ketoan4mat]

bên em vữa xuất hóa đơn cho cty miền nam.trị giá sau thuế là 23.034.000.khách hàng chuyển khoản thanh toán cho bên em.bên em nhận đựoc Ủy nhiệm.tk bên miền nam la 386.7759 chuyển khoản cho bên em với TK 309.7080.em hạch toán: Nợ 11211/ có 131đúng hay sai ạ? anh chị nào giúp em với

E vừa sửa bài cũ (331 thành 131) rồi lại copy -paste hỏi tiếp ndung cũ nữa à?
E chú ý bài viết nhé!

 

[girl]

ngân hàng bên bạn sao lại làm thé nhỉ? ko ghi TK mà cũng làm lệch chuyển tiền được àh?cái này nhan viên nagn hàng pahir kiểm tra rồi mới chuyển tiền chứ nhỉ