Nhờ giúp đỡ

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi hoatuylip, 12 Tháng năm 2005.

2,717 lượt xem

  1. hoatuylip

    hoatuylip Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    32
    Đã được thích:
    0
    Chỗ mình là doanh nghiệp dịch vụ, thành lập từ tháng 8/2004 nhưng đến tháng 6/2005 năm nay mới đăng ký mua hoá đơn GTGT và lập sổ kế toán, mình muốn hỏi mọt số việc
    -Thuế TNDN chưa làm kê khai tạm nộp thì giải quyết như thế nào? bay giờ làm tờ khai có được không?
    -Doanh thu và chi phí từ đầu năm chưa có hoá đơn đầu ra và đầu vào xử lý như thế nào? nếu mình làm một hoá đơn doanh thu từ đầu năm cho đến nay để hợp lý hoá doanh thu có được không?
    -Mình nộp thuế ở chi cục thuế đống đa thì tờ khai sử dụng hoá đơn hàng tháng nộp ở đâu?
    -Nộp tiền thuế vào ngân sách bằng tiền mặt thì nộp ở chỗ nào? thủ tục có khó không?
    nếu còn vấn đề gì thì các bạn chỉ thêm cho mình nhé
     
    #1
  2. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    - Sổ sách kế toán bắt đầu lập từ khi bạn bắt đầu có chứng từ về hoạt động kinh doanh của DN. Chứ nếu chưa có thì biết ghi cái gi? Chẳng lẽ toàn ghi số 0 cả?

    - Thuế TNDN đáng lẽ phải kê khai ngay sau khi thành lập DN. Nhưng chưa làm thì đến giờ này bạn phải làm và nộp ngay thôi. Mình nghĩ bạn phải nộp từ thời điểm thành lập DN đấy.

    - Chưa có HĐ đầu vào và đầu ra thi cũng không sao cả nhưng bạn vẫn phải kê khai Thuế GTGT hàng tháng. Đánh dấu X vào chỉ tiêu số [10] trên Tờ khai thuế GTGT (mẫu 01/GTGT). Còn Bảng kê bán ra (mẫu 02/GTGT) và Bảng kê mua vào (mẫu 03/GTGT) ghi số 0.

    - Tờ khai sử dụng hóa đơn hàng tháng bạn kẹp cùng với Tờ khai thuế GTGT và nộp tại Chi cục thuế quận Đống Đa luôn.

    - Tiền nộp thuế vào Ngân sách nhà nước bạn hãy nộp ở Kho bạc nhà nước quận Đống Đa (nằm trên phố Nguyễn Lương Bằng, đối diện với cây xăng Nam Đồng). Chỉ cần mang tiền cùng với Giấy nộp tiền vào ngân sách là được.

    Nếu còn có vấn đề gì thì cứ hỏi nhé!

     
    Last edited: 13 Tháng năm 2005
    #2
  3. ACMC

    ACMC Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    23
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hanoi
    - Bạn phải gặp cán bộ thuế quản lý đơn vị bạn để làm thủ tục mua hoá đơn. Và lập tờ khai cho cả năm 2005.
    - Nếu chưa có doanh thu, chi phí thì chưa cần kê khai, nhưng đến tháng sau bạn phải kê nộp tờ khai thuế GTGT hàng tháng mặc dù vẫn chưa phát sinh.
    - Bạn nộp tờ kê khai sử dụng hoá đơn cùng với tờ khai thuế GTGT hàng tháng tại phòng hành chính của chi cục trong vòng 10 ngày đầu của tháng kế tiếp.
    - Sau khi bạn gặp cán bộ thuế quản lý đơn vị họ sẽ yêu cầu bạn làm các công văn đề nghị được cấp chứng từ nộp tiền bằng chuyển khoản và tiền mặt. Khi nộp tiền thuế bằng tiền mặt thì nộp tại kho bac NN Quận đống đa (đối diện cây xăng Nam Đồng), còn nếu chuyển khoản bạn qua NH thanh toán bình thường.
     
    #3
  4. ketoan4mat

    ketoan4mat Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    3,910
    Đã được thích:
    18
    Nơi ở:
    Sài Gòn đẹp lắm
    - Sổ sách kế toán lập từ thời điểm được cấp Giấy fép kinh doanh
    - Làm Tờ khai dự kiến TNDN 2 năm 2004, 2005 kèm theo Giải trình về sự chậm trễ
    - Không thể lập 1 hóa đơn như vậy được đâu
    - Chi cục thuế nào quản lý thì nộp tờ khai sử dụng hoá đơn hàng tháng tại đó
    - Cty làm Giấy giới thiêu để bạn lên Chi cục thuế ĐĐa lấy cuốn Giấy nộp tiền vào NSNN, đem cuốn đó về. Dùng giấy cacbon để viết 5 liên (ko cần Giám đốc ký), liên 1 lưu lại, xé 4 liên kia đem lên KB NN nơi DN đóng trụ sở để nộp thuế. Nhớ lấy liên 2 về để ghi sổ ktoán
     
    #4
  5. hoang thuy hanh

    hoang thuy hanh Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    21
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hanoi
    Nếu thành lập DN từ tháng 8/2004 mà đến tháng 6/2005 mới đăng ký mua hoá đơn tức là bạn chưa kê khai thuế hàng tháng thì chắc chắn bạn sẽ bị cơ quan thuế phạt đấy mức độ phạt nặng hay nhẹ thì còn phụ thuộc vào mối quan hệ.
    Bạn phải làm tờ khai ước tính thuế TNDN cho cả 2 năm 2004 & 2005 sau đó đi nộp thuế ngay. Trường hợp của bạn tốt nhất là hỏi cán bộ quản lý thuế xem cách xử lý về doanh thu chưa kê khai như thế nào là tốt nhất
     
    #5
  6. Tran Hong Van

    Tran Hong Van Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    13
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Hỏi đáp - thắc mắc

    Chào các bạn !
    mình cũng vừa vào nghề kế toán nên một số vấn đề mình cũng chưa có kinh nghiệm .mình chỉ có thể trả lời giup bạn được hai câu hỏi phía dưới thôi.
    +Doanh nghiệp của bạn ở Quận Đống Đa thì bạn nộp tờ khai thuế hàng tháng ở phòng nộp tờ khai o chi cục thuế Đống Đa , nó ở ngay tầng 1 bạn a .
    +còn nộp tiền vào ngân sách nhà nước thì bàn xuống kho bạc Đống Đa (cũng gần đó ) Số 2 Ngõ 2 Tây Sơn . trên trục đường Tây Sơn - Nguyễn Lương Bằng (bạn biết chứ )
    Chúc Bạn thành công!
     
    #6
  7. Tran Hong Van

    Tran Hong Van Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    13
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Các cô chú và anh chị oi ! giúp em voi.........
    Hiện tại công ty em có một xưởng gia công cơ khí (chủ yếu là về nhôm kính ) nhưng em chưa biết phải hạch toán thế nào vì em không biết định mức quy định nó là bao nhiêu . vậy muốn biết định mức đó em phải mua tài liệu nào ? ở đâu? ở Lê Đại Hành em đã tìm nhưng không có .
    Chi phí nguyên vật liệu được quy định là bao nhiêu % , và chi phí chung được quy định là bao nhiêu % trên tổng giá thành sản phẩm ?
    Mong các cô chú và anh chị trả lời giúp em. Cảm ơn nhiều nhiều.
     
    #7
  8. Nhat Dieu

    Nhat Dieu Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    589
    Đã được thích:
    20
    Nơi ở:
    Pleiku
    Bạn Tran Hong Van ơi!
    Về định mức chi phí nguyên vật liệu cho từng sản phẩm thì do công ty đưa ra, chứ bản thân bạn là kế toán sao mà tự đi tìm được, nó phụ thuộc tình hình sản xúât của mỗi công ty bạn ạ!

    Thường thì bộ phận kỹ thuật sẽ thiết lập định mức này nên Bạn hãy hỏi bộ phận kỹ thuật công ty bạn xem sao nhe!!

    Còn về % chi phí NVL, chi phí chung hình như cũng đâu có một quy định nào sẵn có đâu bạn.
     
    Last edited: 5 Tháng bảy 2005
    #8
  9. PHIHUNGVN

    PHIHUNGVN Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,394
    Đã được thích:
    11
    Nơi ở:
    HANOI
    To Trần Hòng Vân về định mức thì phải do bộ phận kỹ thuật định mức sản phẩm như bạn Nhất diệu nói.Vì vậy bạn phải phối hợp với họ để làm định mức sản phẩm.
    Trong trường hợp bộ phận này không có thì bạn phải cùng với nhân viên kỹ thuật, hoặc xuống tận phân xưởng làm định mức cho từng loại.
     
    #9
  10. Tran Hong Van

    Tran Hong Van Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    13
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Cảm ơn bạn Nhật Diệu và Võ Vinh Nam đã giúp mình giải đáp thắc mắc của mình .Bây giờ thì mình đã hiểu rồi . cảm ơn nhìu nhìu nhé . Chúc các bạn luôn luôn vui vẻ và thành công . Có lẽ mình sẽ còn phải làm phiền các bạn nhiều ....HI HI ..!!!!!
     
    #10

Chia sẻ trang này