Kê khai thuế GTGT đối với HĐ của cục hải quan?

[nobitachan]

Em chào các bác,
Các bác ơi em đang kê khai thuế GTGT khấu trừ. Trong tháng công ty em có nhập NVL về và phải nộp thuế VAT. Trong HĐ này có ghi tổng số thuế GTGT phải nộp của 4 NVL nhưng trong đó 3 loại NVL chịu thuế 10%, 1 NVL chịu thuế 5%. Cụ thể như sau:


Loại NVL số tiền tỷ suất thuế thuế VAT
NVL A: 188.000 10% 19.000
NVLB : 8.274.000 10% 827.000
NVL C: 7.258.000 10% 726.000
NVL D: 617.000 5% 31.000

Trên HĐ của Hải Quan ghi tổng thuế là: 1.603.000đ

Vậy khi kê khai thuế em phải kê như thế nào? Vì Hải quan ghi gộp vào 1 tờ nên em không biết phải làm sao. Các bác hướng dẫn em với.

Em cảm ơn các bác!

 

[LELAN ANH]

Em chào các bác,
Các bác ơi em đang kê khai thuế GTGT khấu trừ. Trong tháng công ty em có nhập NVL về và phải nộp thuế VAT. Trong HĐ này có ghi tổng số thuế GTGT phải nộp của 4 NVL nhưng trong đó 3 loại NVL chịu thuế 10%, 1 NVL chịu thuế 5%. Cụ thể như sau:


Loại NVL số tiền tỷ suất thuế thuế VAT
NVL A: 188.000 10% 19.000
NVLB : 8.274.000 10% 827.000
NVL C: 7.258.000 10% 726.000
NVL D: 617.000 5% 31.000

Trên HĐ của Hải Quan ghi tổng thuế là: 1.603.000đ

Vậy khi kê khai thuế em phải kê như thế nào? Vì Hải quan ghi gộp vào 1 tờ nên em không biết phải làm sao. Các bác hướng dẫn em với.

Em cảm ơn các bác!

Bạn cứ chia ra thành 2 dòng thuế 10% và 5% mà kê khai thôi. một tờ hoá đơn cũng có thể kê 2 loại thuế suất mà bạn. coi như tờ khai hải quan của bạn cũng giống trường hợp tờ hoá đơn mang 2 loại thuế suất đi. bạn cứ kê khai bình thường thôi bạn ạ! Công ty mình cũng làm như vậy mà, không sao đâu bạn ạ! Chúc thành công!

 

[nobitachan]

Cám ơn bác LELANANH nhé. Em lại biết thêm chút kiến thức nữa rùi.

 

[ketoanweb84]

một tờ hoá đơn cũng có thể kê 2 loại thuế suất mà bạn

Đó chỉ là hóa đơn tự in thôi
Nếu hóa đơn viết tay ( mua cả quyển về từ bên thuế) thì mỗi tờ hóa đơn chỉ thể hiện một loại thuế suất thôi bạn ạ