Điều chỉnh khoản thu sai như thế nào

  • Thread starter hoatigon
  • Ngày gửi

1965 lượt xem

H

hoatigon

Sơ cấp
6/11/05
43
3
8
35
Dong Nai
Trong năm 2007 Cty hoatigon bán hàng cho một cty A, Cty A thanh toán qua tài khoản ngân hàng, nhưng khi kế toán làm phiếu thu thì kế toán hạch toán nhầm tài khoản nghĩa là kế toán thu tiền Cty A thu bằng tiền mặt, và khoản tiền Cty A chuyển qua ngân hàng thì kế toán lại thu qua cho cty B.vì vậy bây giờ trên sổ công nợ Cty hoatigon đang nợ cty B số tiền này, giờ hoatigon muốn điều chỉnh khoản công nợ này thì phải điều chỉnh như thế nào, bạn nào giúp hoatigon với. (TK tiền gửi ngân hàng hiện đang khớp với sồ phụ ngân hàng, Cty hoatigon sử dụng phầm mềm kế toán)
 
P

phamhuynh

Trung cấp
24/6/09
242
1
0
Ninh Thuận
Trong năm 2007 Cty hoatigon bán hàng cho một cty A, Cty A thanh toán qua tài khoản ngân hàng, nhưng khi kế toán làm phiếu thu thì kế toán hạch toán nhầm tài khoản nghĩa là kế toán thu tiền Cty A thu bằng tiền mặt, và khoản tiền Cty A chuyển qua ngân hàng thì kế toán lại thu qua cho cty B.vì vậy bây giờ trên sổ công nợ Cty hoatigon đang nợ cty B số tiền này, giờ hoatigon muốn điều chỉnh khoản công nợ này thì phải điều chỉnh như thế nào, bạn nào giúp hoatigon với. (TK tiền gửi ngân hàng hiện đang khớp với sồ phụ ngân hàng, Cty hoatigon sử dụng phầm mềm kế toán)
Lúc nhận tiền bạn hạch toán thế nào thì bây giờ hạch toán ngược lại thôn bạn ah. chúc bạn thành công
 
N

ngoclan20687

Sơ cấp
28/9/09
89
0
0
ha noi
khoản này chỉ ảnh hưởng đến công nợ tại công ty bạn . bạn có thể dùng 1 trong 3 phương pháp chữa sổ mình đã học cho phù hợp là được
 
binhminhsom

binhminhsom

Ngoan hiền nhất WKT!!! :D
17/11/08
961
159
43
Mây và núi!!!
khoản này chỉ ảnh hưởng đến công nợ tại công ty bạn . bạn có thể dùng 1 trong 3 phương pháp chữa sổ mình đã học cho phù hợp là được
Ngọc lan nói đúng đấy, chỉ cần sử dụng 1 trong 3 phương pháp chữa sổ là được mà
 
T

trang kute

Sơ cấp
2/10/09
1
0
0
33
Hạ Long
Bạn hạch toán trên phiếu thu thế nào thì hạch toán ngược lại và hạch toán lại trên tài khoản tiền gửi thế là khớp hết các sổ.
 
thumper

thumper

Lối cũ ta về .......
23/7/07
1,407
1
38
Tuổi thơ tôiiiiiiiiiiiiiiii
Trong năm 2007 Cty hoatigon bán hàng cho một cty A, Cty A thanh toán qua tài khoản ngân hàng, nhưng khi kế toán làm phiếu thu thì kế toán hạch toán nhầm tài khoản nghĩa là kế toán thu tiền Cty A thu bằng tiền mặt, và khoản tiền Cty A chuyển qua ngân hàng thì kế toán lại thu qua cho cty B.vì vậy bây giờ trên sổ công nợ Cty hoatigon đang nợ cty B số tiền này, giờ hoatigon muốn điều chỉnh khoản công nợ này thì phải điều chỉnh như thế nào, bạn nào giúp hoatigon với. (TK tiền gửi ngân hàng hiện đang khớp với sồ phụ ngân hàng, Cty hoatigon sử dụng phầm mềm kế toán)
Phần mềm mà...đã là mềm thì gì mà chả sửa được ...hic hic hic
 
H

hoatigon

Sơ cấp
6/11/05
43
3
8
35
Dong Nai
Phần mềm mà...đã là mềm thì gì mà chả sửa được ...hic hic hic
uhmm, phần mềm muốn sửa sao cũng được nhưng chỉ là trong năm thôi, còn số liệu sai này kế toán làm sai từ năm 2007, đã quyết toán báo cáo hết rồi. vậy mình mới không biết sửa thế nào.
 
Hoa Mai

Hoa Mai

Thành viên thân thiết
25/2/05
141
0
16
36
Binh Duong
uhmm, phần mềm muốn sửa sao cũng được nhưng chỉ là trong năm thôi, còn số liệu sai này kế toán làm sai từ năm 2007, đã quyết toán báo cáo hết rồi. vậy mình mới không biết sửa thế nào.
Vậy thì bạn hạch toán ghi số âm bút toán sai của năm 2007, và hạch toán lại bút toán đúng, ghi rõ là hạch toán điều chỉnh cho khoàn nào để sau này còn biết mà giải thích khi cần thiết!
 
thanhvunt

thanhvunt

http://thanhvunt.com
22/1/06
2,084
10
0
Nha Trang
thanhvunt.com
uhmm, phần mềm muốn sửa sao cũng được nhưng chỉ là trong năm thôi, còn số liệu sai này kế toán làm sai từ năm 2007, đã quyết toán báo cáo hết rồi. vậy mình mới không biết sửa thế nào.
Bạn lập biên bản đối chiếu công nợ với các bên A và B. Sau đó lập biên bản điều chuyển công nợ.

Ghi Nợ 131(B) / Có 131(A) = số điều chuyển

Nếu muốn rõ ràng hơn thì ghi đảo lại bút toán sai rồi bổ sung bằng bút toán đúng.
 

Thành viên trực tuyến

  • theanhst92
  • xediengiatot

Xem nhiều