Trong năm 2007 Cty hoatigon bán hàng cho một cty A, Cty A thanh toán qua tài khoản ngân hàng, nhưng khi kế toán làm phiếu thu thì kế toán hạch toán nhầm tài khoản nghĩa là kế toán thu tiền Cty A thu bằng tiền mặt, và khoản tiền Cty A chuyển qua ngân hàng thì kế toán lại thu qua cho cty B.vì vậy bây giờ trên sổ công nợ Cty hoatigon đang nợ cty B số tiền này, giờ hoatigon muốn điều chỉnh khoản công nợ này thì phải điều chỉnh như thế nào, bạn nào giúp hoatigon với. (TK tiền gửi ngân hàng hiện đang khớp với sồ phụ ngân hàng, Cty hoatigon sử dụng phầm mềm kế toán)
Điều chỉnh khoản thu sai như thế nào
- Thread starter hoatigon
- Ngày gửi
Lúc nhận tiền bạn hạch toán thế nào thì bây giờ hạch toán ngược lại thôn bạn ah. chúc bạn thành công
ngoclan20687
Trung cấp
khoản này chỉ ảnh hưởng đến công nợ tại công ty bạn . bạn có thể dùng 1 trong 3 phương pháp chữa sổ mình đã học cho phù hợp là được
binhminhsom
Ngoan hiền nhất WKT!!! :D
Ngọc lan nói đúng đấy, chỉ cần sử dụng 1 trong 3 phương pháp chữa sổ là được mà
trang kute
Sơ cấp
Bạn hạch toán trên phiếu thu thế nào thì hạch toán ngược lại và hạch toán lại trên tài khoản tiền gửi thế là khớp hết các sổ.
thumper
Lối cũ ta về .......
Phần mềm mà...đã là mềm thì gì mà chả sửa được ...hic hic hic
uhmm, phần mềm muốn sửa sao cũng được nhưng chỉ là trong năm thôi, còn số liệu sai này kế toán làm sai từ năm 2007, đã quyết toán báo cáo hết rồi. vậy mình mới không biết sửa thế nào.
Hoa Mai
Trung cấp
Vậy thì bạn hạch toán ghi số âm bút toán sai của năm 2007, và hạch toán lại bút toán đúng, ghi rõ là hạch toán điều chỉnh cho khoàn nào để sau này còn biết mà giải thích khi cần thiết!
thanhvunt
http://thanhvunt.com
Bạn lập biên bản đối chiếu công nợ với các bên A và B. Sau đó lập biên bản điều chuyển công nợ.
Ghi Nợ 131(B) / Có 131(A) = số điều chuyển
Nếu muốn rõ ràng hơn thì ghi đảo lại bút toán sai rồi bổ sung bằng bút toán đúng.