Chào các bạn. mình muốn hỏi mình đã kê 2 lần HĐ GTGT mua vào ở 2 kỳ báo cáo(HĐ mua trong tháng 07, đã kê khai trong tháng 07 và sang t08 lại kê khai lại) khi mình kê khai thuế t09 mới phát kiện ra. Mọi người hãy chỉ giúp bi giờ mình phải làm j? Mình đã thử kê khai bổ xung nhưng hok đc.Cảm ơn mọi người.
Bạn cho mình hỏi là bạn đã kê khai thuế GTGT kỳ tháng 10 chưa vậy?
Nếu bây giờ bạn kê khai tháng 10 thì phải điều chỉnh luôn tháng 08. Bạn làm theo các bước sau nhé:
- Vào khai bổ sung, chọn mẫu 01/KHBS, chọn kỳ tính thuế là 08/2009. Bạn chọn mã số chỉ tiêu là 23 trong phần I.chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp. Tự động phần mền sẽ nhảy ra số mà bạn đã kê khai, còn số điều chỉnh là bạn tự nhập vào (số điều chỉnh = số đã kê khai - số thuế hai hóa đơn đã khai trùng). Tự động phần mềm sẽ tính ra số chênh lệch và số tiền phạt chậm nộp. Bạn nhớ phải ghi nội dung giải thích cho việc khai sai này nhé.
- Làm tờ khai điều chỉnh (cũng trong mẫu 01/KHBS luôn nha). Bạn làm lại tờ khai đúng của tháng 08/2009.
- Làm tờ khai tháng 10/2009. Lấy cuối kỳ sai của tháng 09/2009 chuyển qua. Kê khai bình thường và điều chỉnh tăng chỉ tiêu 35.
- Làm bảng tổng hợp thuế GTGT tháng 10/2009 mẫu 01-3/GTGT. Kỳ tính thuế chọn 08/2009. Số tiền điều chỉnh tăng bằng với số bạn muốn điều chỉnh và bằng chỉ tiêu 35.
- Photo tờ khai sai của tháng 08/2009 kèm theo.
Tùy chi cục thuế mà bạn in ra 2 or 3 bản.
Chúc bạn thành công nha!