Lệch số tiền trên hoá đơn

  • Thread starter Xuandat
  • Ngày gửi

2036 lượt xem

X

Xuandat

Sơ cấp
14/7/09
74
2
8
39
Ngoc ha, Ba Dinh, HN
Các bạn cho mình hỏi trường hợp này nhé!
Bên mình có hợp đồng thuê nhà là 1000USD/tháng bao gồm cả thuế
Ngày 8/10 mình thanh toán tiền thuê nhà 06 tháng bằng CK là 6000 USD theo tỷ giá 17838. Quy ra VND là 107.028.000
Ngày 13/10 mình nhận được hoá đơn họ lại viết tổng số tiền cả thuế bằng VND là 107.100.000 VND.
Vậy cho mình hỏi là số tiền chênh lệch thì cho vào TK nào, và cách định khoản cụ thể khi CK, và khi nhận hoá đơn ntn?
Các bạn trả lời giúp mình nhé!
Cảm ơn nhiều!
 
K

ktvui

Sơ cấp
10/8/09
25
0
0
ha nam
Bạn đưa phần chênh lệch đó vào chi phí tài chính là được mà.
 
P

phankimnuong

Sơ cấp
14/1/09
49
0
0
32
Thanh Xuân -, Hà Nội
Nguyên văn Xuandat:"Các bạn cho mình hỏi trường hợp này nhé!
Bên mình có hợp đồng thuê nhà là 1000USD/tháng bao gồm cả thuế
Ngày 8/10 mình thanh toán tiền thuê nhà 06 tháng bằng CK là 6000 USD theo tỷ giá 17838. Quy ra VND là 107.028.000
Ngày 13/10 mình nhận được hoá đơn họ lại viết tổng số tiền cả thuế bằng VND là 107.100.000 VND.
Vậy cho mình hỏi là số tiền chênh lệch thì cho vào TK nào, và cách định khoản cụ thể khi CK, và khi nhận hoá đơn ntn?"

Chao Dat ban cho mình biết chênh lệch đó có phải do chênh lệch tỷ giá USD ko?
khi thanh toán tiền bạn hạch toán:
Nợ TK 331: 107.028.000
Có TK 1122: 107.028.000
Có TK 007: 6.000 USD
Khi có HĐ tren HĐ viết là 107.100.000
Nợ TK 142 :97.363.636
Nợ TK 133: 9.736.364
Có TK331:107.028.000
Có TK515;72.000
Bạn coi như là ngày trả tiền tỷ giá là 17.838đ/1USD
Ngày mà bên kia xuất HĐơn tài chính cho bạn tỷ giá tăng lên là 18.850đ/1USD
vậy phần chênh lệch bạn hạch toán vào TK 515 như bình thường lãi do chênh lệch tỷ giá.
Chúc bạn làm tốt
 
L

le chuyen

Sơ cấp
8/9/09
30
0
6
ha noi
cho vào TK 515 chứ nhiwr vì có lãi mà
Nợ TK 111 : ST chênh lệch
Có TK 515 : ST chênh lệch

Cảm ơn đời một sớm mai thức dậy cho ta thêm ngày nữa để yêu thương!
:dance2:
 
hoalantieu2030

hoalantieu2030

Money can't buy happiness
26/8/09
283
1
18
Nơi không có biển
Tôi ko đồng ý với bạn Le chuyen, vi mình có thu tiền mặt về đâu mà ghi tăng TK 111, đồng ý với Phankimnuong, nhưng vào TK 242 hay TK 142 như bạn ý nói thì phải xem liên quan đến 1-2 niên độ KT (tháng 10 chi tiền cho 6 tháng là tháng nào?)
 
P

phankimnuong

Sơ cấp
14/1/09
49
0
0
32
Thanh Xuân -, Hà Nội
Cho vào 142 là đúng rồi vì bạn ấy thanh toán 6 tháng có nghĩa là chi phí phân bổ dưới 1 năm mà làm như vậy hoàn toàn ko sai sử dụng TK 142
 
ghet_that

ghet_that

Thành viên thân thiết
9/4/05
371
48
28
38
vietnam
Nguyên văn Xuandat:"Các bạn cho mình hỏi trường hợp này nhé!
Bên mình có hợp đồng thuê nhà là 1000USD/tháng bao gồm cả thuế
Ngày 8/10 mình thanh toán tiền thuê nhà 06 tháng bằng CK là 6000 USD theo tỷ giá 17838. Quy ra VND là 107.028.000
Ngày 13/10 mình nhận được hoá đơn họ lại viết tổng số tiền cả thuế bằng VND là 107.100.000 VND.
Vậy cho mình hỏi là số tiền chênh lệch thì cho vào TK nào, và cách định khoản cụ thể khi CK, và khi nhận hoá đơn ntn?"

Chao Dat ban cho mình biết chênh lệch đó có phải do chênh lệch tỷ giá USD ko?
khi thanh toán tiền bạn hạch toán:
Nợ TK 331: 107.028.000
Có TK 1122: 107.028.000
Có TK 007: 6.000 USD <-?:004::004::004:
Khi có HĐ tren HĐ viết là 107.100.000
Nợ TK 142 :97.363.636
Nợ TK 133: 9.736.364
Có TK331:107.028.000
Có TK515;72.000
Bạn coi như là ngày trả tiền tỷ giá là 17.838đ/1USD
Ngày mà bên kia xuất HĐơn tài chính cho bạn tỷ giá tăng lên là 18.850đ/1USD
vậy phần chênh lệch bạn hạch toán vào TK 515 như bình thường lãi do chênh lệch tỷ giá.
Chúc bạn làm tốt
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều