Thuế nhà thầu và công nợ với đại lý nước ngoài của các hãng tàu, Forwarder!!!

  • Thread starter kokomi
  • Ngày gửi

3548 lượt xem

kokomi

kokomi

Thành viên thân thiết
12/6/08
90
8
8
TP.HCM
Hi các mem!
EM có 1 vấn đế thắc muốn nhờ các anh chị giúp đỡ. Số là em làm việc trong một công ty Dịch vụ giao nhận vận tải ( Forwarder ) nhưng em không rõ :

1. Những tờ debit/credit ( công nợ với đại lý nước ngoài) có được đưa vào báo cáo thuế k? Những chứng từ này chĩ là những email làm việc giữa các công ty Việt Nam và nước ngoài thôi, không có đóng dấu, invoice gì hết và những debit này được ngân hàng chấp nhận.

2. Khi thanh toán thì qua ngân hàng, ngân hàng chỉ yêu cầu có email đòi nợ của Đại lý và những tờ debit này là CK được, nhưng như vậy thuế nói là sao này phải nộp thuế những khoản thuế của các tờ debit/credit đó. Vậy là sao? em không hiểu rõ lắm.

3. Những công ty mới thành lập phải đóng thuế nhà thầu nữa, vậy phần thuế này tính làm sao? có được khấu trừ không? và thuế nhà thầu có giống thuế GTGT được khấu trừ ko? và khi nào thì DN mới đóng khảon này?

Rất mong nhận được sự giúp đỡ của cá bận tiền bối.

Tks
__________________
 
xuantham

xuantham

Thành viên thân thiết
18/8/05
5,360
628
113
54
Hi các mem!
EM có 1 vấn đế thắc muốn nhờ các anh chị giúp đỡ. Số là em làm việc trong một công ty Dịch vụ giao nhận vận tải ( Forwarder ) nhưng em không rõ :
1. Những tờ debit/credit ( công nợ với đại lý nước ngoài) có được đưa vào báo cáo thuế k? Những chứng từ này chĩ là những email làm việc giữa các công ty Việt Nam và nước ngoài thôi, không có đóng dấu, invoice gì hết và những debit này được ngân hàng chấp nhận.
Cái này đâu phải hoá đơn GTGT đâu mà báo cáo thuế
2. Khi thanh toán thì qua ngân hàng, ngân hàng chỉ yêu cầu có email đòi nợ của Đại lý và những tờ debit này là CK được, nhưng như vậy thuế nói là sao này phải nộp thuế những khoản thuế của các tờ debit/credit đó. Vậy là sao? em không hiểu rõ lắm.
Debit note thì là bên nước ngoài đòi nợ mình, cái này thuôc về chi phí thì nộp thuế gì?
Credit note là khoản thu của mình nên sẽ là thu nhập, mà có thu nhập thì chiu thuế

3. Những công ty mới thành lập phải đóng thuế nhà thầu nữa, vậy phần thuế này tính làm sao? có được khấu trừ không? và thuế nhà thầu có giống thuế GTGT được khấu trừ ko? và khi nào thì DN mới đóng khảon này?
Thuế nhà thầu do nhà thầu nước ngoài chịu, em xem thêm TT134. Thuế nhà thầu bao gồm: thuế GTGT, Thuế TNDN hoặc Thuế TNCN. Thuế GTGT do nhà thầu nước ngoài trả, DN VN là người thu hộ nhà nước và nộp thay cho nhà thầu nước ngoài nhưng DN sẽ được khấu trừ ( luật hiện nay- còn tương lai thì không bíêt)
 
kokomi

kokomi

Thành viên thân thiết
12/6/08
90
8
8
TP.HCM
[Debit note thì là bên nước ngoài đòi nợ mình, cái này thuôc về chi phí thì nộp thuế gì?]
[Credit note là khoản thu của mình nên sẽ là thu nhập, mà có thu nhập thì chiu thuế]

Chị ơi cho hỏi thêm:
- Khi thanh toán các debit cho Đại lý thì pháỉ nộp thuế nhà thầu cho đại lý nước ngoài chứ chị ( em nghe nói hình như là thông tư 169/1998/TT-BTC)?

Nhưng những debit này cty em đã thu của khách hàng ( đã có cộng thêm VAT) sau đó trả Đại lý, vậy cty em đã đóng thuế GTGT cho Nhà nước rồi, vậy bên em còn phải đóng thuế nhà thầu gì nữa và đóng bao nhiêu % ?

Quản lý thuế của bên em ( Thuế Bình Thạnh ) nói là những debit trả đại lý sau này phải nộp thuế và yêu cầu bên cty em tìm hiểu thêm, nhưng thực sự em không biết bắt đầu từ đâu. Mong nhận sự giúp đở của các thành viên.

Tks
 
Bong05

Bong05

Bà già khó tính
6/1/07
1,927
10
38
Nam Dinh
[Debit note thì là bên nước ngoài đòi nợ mình, cái này thuôc về chi phí thì nộp thuế gì?]
[Credit note là khoản thu của mình nên sẽ là thu nhập, mà có thu nhập thì chiu thuế]

Chị ơi cho hỏi thêm:
- Khi thanh toán các debit cho Đại lý thì pháỉ nộp thuế nhà thầu cho đại lý nước ngoài chứ chị ( em nghe nói hình như là thông tư 169/1998/TT-BTC)?

Nhưng những debit này cty em đã thu của khách hàng ( đã có cộng thêm VAT) sau đó trả Đại lý, vậy cty em đã đóng thuế GTGT cho Nhà nước rồi, vậy bên em còn phải đóng thuế nhà thầu gì nữa và đóng bao nhiêu % ?

Quản lý thuế của bên em ( Thuế Bình Thạnh ) nói là những debit trả đại lý sau này phải nộp thuế và yêu cầu bên cty em tìm hiểu thêm, nhưng thực sự em không biết bắt đầu từ đâu. Mong nhận sự giúp đở của các thành viên.

Tks
Thông tư 169 đã xa xưa lắm rùi bạn ạ, sau đó đã ra TT 05 và TT 134 rùi. Hiện nay thuế nhà thầu đang áp dụng theo TT 134 /2008 bạn nhé!
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều