T
Công ty em do kỳ khai Thuế tháng 8/2009 có 1 lô hàng nhập khẩu thuế GTGT trên tờ khai nhập khẩu là 5% nhưng do sơ xuất nên đã tính thành 10% nên cty đã nộp thuế GTGT hàng NK là 133.000.000 đ cho kho bạc từ tháng 8 rùi.Khi phát hiện sai sót bên em đã làm tờ khai hải quan bổ sung xác nhận lại số thuế GTGT thực tế là 66.500.000đ .Bi giờ em phải làm tờ khai bổ sung cho cả tháng 8 và tháng 9 giảm số thuế GTGT được khấu trừ đi.Như vậy sẽ tăng thuế phải nộp!Khi kê bổ sung phần mềm vẫn nhảy số tiền phạt chậm nộp, mà thực tế em đã nộp phần thuế đó từ tháng 8 rùi.Vậy cho em hỏi:
1.Phần bên em nộp thừa cho kho bạc phải giải quyết như thế nào?
2.Và khi điều chỉnh làm tăng số thuế GTGT phải nộp của kỳ tháng 8 và tháng 9 có bị phạt chậm nộp không ạ?
3.Em kê bổ sung thuế thì phải kê vào kỳ tính thuế tháng 8, vào mục chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp chọn chỉ tiêuTổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này và điền số điều chỉnh là số thuế GTGT trên tờ khai đã kê trừ đi 66.500.000đ đúng không ạ?
Giúp em với!Em cảm ơn nhìu nhìu!
1.Phần bên em nộp thừa cho kho bạc phải giải quyết như thế nào?
2.Và khi điều chỉnh làm tăng số thuế GTGT phải nộp của kỳ tháng 8 và tháng 9 có bị phạt chậm nộp không ạ?
3.Em kê bổ sung thuế thì phải kê vào kỳ tính thuế tháng 8, vào mục chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp chọn chỉ tiêuTổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này và điền số điều chỉnh là số thuế GTGT trên tờ khai đã kê trừ đi 66.500.000đ đúng không ạ?
Giúp em với!Em cảm ơn nhìu nhìu!