Hóa đơn trên 20tr, năm sau thanh tóan??

[supperbeck]

Chào các bạn trong diễn đàn!
Giúp mình vấn đề này với!
Cty mình có nhận 1 hóa đơn GTGT 50tr(2009)
1. năm 2009 mình chuyển khoản cho hóa đơn trên 30tr
2. năm 2010 mình chuyển tiếp 30 tr còn lại.
Vậy cho mình hỏi, hỏi trường hợp này quyết toán thuế VAT như thế nào(Quyết toán thuế năm 2009).
Giải thích cho mình rõ với!!
thanks!

 

[ketoan4mat]

Chào các bạn trong diễn đàn!
Giúp mình vấn đề này với!
Cty mình có nhận 1 hóa đơn GTGT 50tr(2009)
1. năm 2009 mình chuyển khoản cho hóa đơn trên 30tr
2. năm 2010 mình chuyển tiếp 30 tr còn lại.
Vậy cho mình hỏi, hỏi trường hợp này quyết toán thuế VAT như thế nào(Quyết toán thuế năm 2009).
Giải thích cho mình rõ với!!
thanks!

1. 30tr +30tr = 60tr (hđơn gtrị lại là 50tr).
2. Việc qtoán thuế GTGT không liên quan gì tới công nợ của cty.

 

[Phương Anh]

Ai giải thích hộ mình 1 câu trong thông tư số 201/2009/TT-BTC về việc đánh giá lại các khoản mục có gốc NT cuối năm tài chính "Nếu lỗ thì phân bổ cho các năm sau nhưng không quá 5 năm và phải đảm bảo điều kiện là số phân bổ tối thiểu phải bằng số dư nợ dài hạn đến hạn phải trả trong năm." cho mình một ví dụ

 

[supperbeck]

Nhầm- hỏi lại!!

Ý mình muốn hỏi là: năm 2009 mình sẽ được khấu trừ thuế như thế nào(VAT của 50tr hay VAT của 30 tr)?

 

[TLX]

Chào các bạn trong diễn đàn!
Giúp mình vấn đề này với!
Cty mình có nhận 1 hóa đơn GTGT 50tr(2009)
1. năm 2009 mình chuyển khoản cho hóa đơn trên 30tr
2. năm 2010 mình chuyển tiếp 20 tr còn lại.
Vậy cho mình hỏi, hỏi trường hợp này quyết toán thuế VAT như thế nào(Quyết toán thuế năm 2009).
Giải thích cho mình rõ với!!
thanks!
2. Việc qtoán thuế GTGT không liên quan gì tới công nợ của cty.
ketoan4mat!!
Ý mình muốn hỏi là: năm 2009 mình sẽ được khấu trừ thuế như thế nào(VAT của 50tr hay VAT của 30 tr)?

Khấu trừ VAT của 50tr bạn ạ. bạn đừng nghĩ phức tạp quá, khoản 20tr trả vào năm 2010 thì hạch toán vào 131 bình thường thôi mà.
Thân!

 

[ketoan4mat]

..
2. Việc qtoán thuế GTGT không liên quan gì tới công nợ của cty.
ketoan4mat!!
Ý mình muốn hỏi là: năm 2009 mình sẽ được khấu trừ thuế như thế nào(VAT của 50tr hay VAT của 30 tr)?

em lấy hđơn 50tr thì e đc khấu trừ theo số thuế của hđơn đó.
Em thanh toán như thế nào (30tr hay 50tr hay 60tr...) là chuyện công nợ, không ảnh hưởng tới việc khấu trừ

 

[hoalan_chi]

Ý mình muốn hỏi là: năm 2009 mình sẽ được khấu trừ thuế như thế nào(VAT của 50tr hay VAT của 30 tr)?

Lôi cái TT129/2008/TT-BTC và cv10220 ra:

trường hợp hàng hoá, dịch vụ mua vào được thanh toán theo phương thức trả chậm, trả góp có giá trị hàng hoá dịch vụ mua trên 20 triệu đồng, cơ sở kinh doanh vẫn được khấu trừ thuế, đến thời hạn thanh toán nếu không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng thì không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào, cơ sở kinh doanh phải kê khai, điều chỉnh giảm số thuế GTGT đầu vào đã khấu trừ của giá trị hàng hoá không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng......

Như anh ketoan4mat đã nói:

Em thanh toán như thế nào (30tr hay 50tr hay 60tr...) là chuyện công nợ, không ảnh hưởng tới việc khấu trừ

Vậy nên Hóa đơn trên có thể khấu trừ hết số thuế VAT trong năm đó, nếu năm 2010 thanh toán bằng TM thì mới ảnh hưởng đến số thuế được khấu trừ và làm điều chỉnh thôi. Còn có chứng từ thanh toán qua ngân hàng và thanh toán đúng thời hạn trên hợp đồng là oke!

good luck

 

[ketoan4mat]

..
.. nếu năm 2010 thanh toán bằng TM thì mới ảnh hưởng đến số thuế được khấu trừ và làm điều chỉnh thôi. ..
good luck

Cái này còn tùy thuộc năm sau Quốc hội họp bàn có thay đổi khoản nào trong việc khấu trừ thuế GTGT nữa không em nhỉ? :bigok:

 

[quytda]

Cái này còn tùy thuộc năm sau Quốc hội họp bàn có thay đổi khoản nào trong việc khấu trừ thuế GTGT nữa không em nhỉ? :bigok:

Nhưng hóa đơn của năm 2009 mà anh,theo em thì năm 2010 có thay đổi gì thì số tiền còn lại trên 20t thì cũng phải chuyển khoản mới dc khấu trừ thuế,ko biết em nghĩ vậy có đúng ko nữa.

 

[ductrungtb]

theo mình tính vat trên 50 triệu mà.
có thể sang năm sẽ điều chỉnh trên các mục liên quan cho hợp lý thôi!

 

[hoalan_chi]

Cái này còn tùy thuộc năm sau Quốc hội họp bàn có thay đổi khoản nào trong việc khấu trừ thuế GTGT nữa không em nhỉ? :bigok:

Hóa đơn năm 2009 thì áp dụng theo TT năm 2009 chứ anh nhỉ?Năm 2010 quốc hội có thay đổi thì để Hóa đơn năm sau giải quyết:036: