Hóa đơn hàng KM viết sai ???

  • Thread starter xanhxanh
  • Ngày gửi
X

xanhxanh

Sơ cấp
9/5/05
4
0
0
39
Hanoi
#1
Các anh chị cho em hỏi một chút:

Công ty (B) mới thành lập và làm nhà phân phối cho một công ty khác (cty A).Trong tháng 5 Khi công ty A xuất hoá đơn tạm ứng hàng khuyến mãi thì đúng ra là không kèm 10%VAT, thế nhưng lại có 1 hóa đơn tạm ứng hàng KM có 10% VAT .

Cuối tháng 5, cty B đã làm xong và nộp báo cáo lên Cục thuế và có đưa khoản 10% của hàng KM này vào khấu trừ thuế GTGT đầu vào. Sang tháng 6 cty A nói là sẽ thu hồi lại tờ hóa đơn này và sẽ xuất cho ben B 1 hóa đơn y chang như thế nhưng ko có 10%VAT vào tháng 6.

Em đã hỏi bên quản lý thuế, họ nói: mình cứ xuất hóa đơn lại cho bên A theo đúng tờ hóa đơn mà bên A hủy, và vẫn kê khai tờ tháng 6 như bình thường. Nhưng mình phải làm 1 biên bản với bên A thống nhất là mình xuất trả lại số hàng khuyến mãi đó kèm 10%VAT.

Em muốn hỏi các anh chị xem trường hợp này xử lý như thế nào vì kế toán bên em đang đi vắng. Vì làm biên bản với bên A nghe chừng hơi khó vì họ thu hồi hóa đơn viết sai về để huỷ mà. Các anh chị giúp em với.
 
T

trong tuan

Sơ cấp
16/5/05
2
0
0
39
ha noi
#2
-dung nhu vay truong hop nay la do viet sai hoa don nen phai viet lai hoa don khac thay cho hoa don cu.
- hoa don cua thang nao thi phai khai thang do
- bạn hiểu sai chỗ này :
+ khi viết hoá đơn mới mình phải ghi rõ là hoá đơn này thay thế cho hoá đơn số đã viết sai.
+ hoá đơn này không được dem huỷ mà ke khai trong so hoa đơn bị hỏng
+cơ quan thuế nó bắt mình lập biên bản la nó doạ mình và nó bảo sai đấy
=> mình có bị hàng bán trả lại đâu mà phải lập biên bản xuất trả lại hàng
 
B

BaoNgoc01

Sơ cấp
17/6/05
39
0
0
44
HCM city
#3
Trường hợp của cty bạn là do bên A viết sai hóa đơn, nếu viết sai thì làm biên bản điều chỉnh đồng thời căn cứ vào biên bản điều chỉnh đó mà phải xuất hóa đơn bổ sung làm căn cứ kê khai điều chỉnh thuế GTGT ở kỳ kế tiếp. Nếu bên A đòi thu hồi hóa đơn thì hai bên phải làm biên bản thu hồi hóa đơn, ghi rõ nội dung thu hồi, đồng thời bên cty bạn phải xuất 1 hóa đơn cho cty A, nội dung như bên A đã xuất cho bên bạn. Biên bản thu hồi hóa đơn kèm hóa đơn mà cty bạn xuất cho bên A là cơ sở để cty bạn kê khai thuế (trong trường hợp này là để điều chỉnh thuế đó). Sau này bên A xuất lại hóa đơn đúng khác cho cty bạn thì bạn vẫn kê khai bình thường. Bất cứ một lãnh đạo kế tóan nào cũng phải nắm được nguyên tắc này.

Chúc bạn sớm giải quyết được vấn đề.

Có vướng mắc gì cứ liên hệ với Nhàn theo số : 0903 847 527
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#4
Cơ quan thuế khuyên bạn cũng không sai đâu. Sẽ có nhiều cách để giải quyết cho một vấn đề mà.

Bạn hãy viết một hóa đơn giống y như hóa đơn đã viết sai và coi như hàng trả lại. Sẽ không ảnh hưởng gì cả. Sau đó người ta sẽ viết lại cho bạn một hoá đơn đúng, lúc này bạn hãy coi như đây là hàng mới được nhập về.

Nếu làm hóa đơn trả lại như vậy thì bên A không cần phải huỷ tờ hoá đơn viết sai.

xanhxanh nói:
Các anh chị cho em hỏi một chút:

Công ty (B) mới thành lập và làm nhà phân phối cho một công ty khác (cty A).Trong tháng 5 Khi công ty A xuất hoá đơn tạm ứng hàng khuyến mãi thì đúng ra là không kèm 10%VAT, thế nhưng lại có 1 hóa đơn tạm ứng hàng KM có 10% VAT .

Cuối tháng 5, cty B đã làm xong và nộp báo cáo lên Cục thuế và có đưa khoản 10% của hàng KM này vào khấu trừ thuế GTGT đầu vào. Sang tháng 6 cty A nói là sẽ thu hồi lại tờ hóa đơn này và sẽ xuất cho ben B 1 hóa đơn y chang như thế nhưng ko có 10%VAT vào tháng 6.

Em đã hỏi bên quản lý thuế, họ nói: mình cứ xuất hóa đơn lại cho bên A theo đúng tờ hóa đơn mà bên A hủy, và vẫn kê khai tờ tháng 6 như bình thường. Nhưng mình phải làm 1 biên bản với bên A thống nhất là mình xuất trả lại số hàng khuyến mãi đó kèm 10%VAT.

Em muốn hỏi các anh chị xem trường hợp này xử lý như thế nào vì kế toán bên em đang đi vắng. Vì làm biên bản với bên A nghe chừng hơi khó vì họ thu hồi hóa đơn viết sai về để huỷ mà. Các anh chị giúp em với.
 

Thành viên trực tuyến

  • thapsangniemtin



Xem nhiều