Để công ty không phải sai sót trong vấn đề về thuế

  • Thread starter lamtacsonla
  • Ngày gửi

10559 lượt xem

L

lamtacsonla

Sơ cấp
16/2/09
23
0
1
38
Sơn La
Mình mới tham gia diễn đàn thấy các pác có nhiều khúc mắc về thuế quá, với kinh nghiệm 5 năm làm ở thuế mình có thể tư vấn giúp các pác được một số vấn đề.
Tuy nhiên, qua các topic thì hầu hết vấn đề của các pác đều quá thời gian nên tính kịp thời không cao, mình mở Topic này mong muốn các pác có kinh nghiệm sẽ cũng mình giải quyết nhanh, gọn các công ty có vấn đề về thuế
 
L

lehuuvuong

Sơ cấp
17/3/09
48
0
0
Tây Tạng
Bác này nói hay đấy
Nếu vậy Bác cho em hỏi?
Khoản tiền chênh lệch thuế suất 10x50% năm 2009 và 10% năm 2010 phải nộp có được đem vào chi phí ko? và hạch toán như thế nào hả Bác
 
T

Taxspecialist

Sơ cấp
13/1/10
7
0
0
38
Hà Nội
Tôi chưa hiểu cụ thể vấn đề bác hỏi là chênh lệch như thế nào bác gọi điện lại trực tiếp nhé 0912740026
 
T

Taxspecialist

Sơ cấp
13/1/10
7
0
0
38
Hà Nội
Thuế giá trị gia tăng là loại thuế gián thu, người tiêu dùng cuối cùng là người phải nộp công ty bác có chức năng thu hộ nhà nước, đầu vào đầu ra như nhan nên khoản thuế này không phải là của công ty bác vì vậy sẽ không được tính vào chi phí hợp lý. Còn chủ trương giảm 50% thuế suất thuế GTGT là chủ trương kích cầu tức là kích thích người tiêu dùng cuối cùng thôi.
Những khoản thuế sau được tính vào Chi phí: Thuế Môn bài, Thuế tài nguyên, phí bảo vệ môi trường khai thác khoáng sản..
 
L

lehuuvuong

Sơ cấp
17/3/09
48
0
0
Tây Tạng
Thuế giá trị gia tăng là loại thuế gián thu, người tiêu dùng cuối cùng là người phải nộp công ty bác có chức năng thu hộ nhà nước, đầu vào đầu ra như nhan nên khoản thuế này không phải là của công ty bác vì vậy sẽ không được tính vào chi phí hợp lý. Còn chủ trương giảm 50% thuế suất thuế GTGT là chủ trương kích cầu tức là kích thích người tiêu dùng cuối cùng thôi.
Những khoản thuế sau được tính vào Chi phí: Thuế Môn bài, Thuế tài nguyên, phí bảo vệ môi trường khai thác khoáng sản..
Ví dụ: Năm 2009 em mua sắt 100tr thuế (10x50%) là 5tr
Nhưng sang tháng 1/01: khi xuất hoá đơn đầu ra: thuế là 10tr
vậy khoản chênh lệch 5tr đó se xử lý như thế nào. Chẳng lẽ doanh nghiệp tự rút tiền ra trả ah
 
VTM

VTM

Thành viên thân thiết
14/10/05
5,521
81
48
TÂY NAM BỘ
Ví dụ: Năm 2009 em mua sắt 100tr thuế (10x50%) là 5tr
Nhưng sang tháng 1/01: khi xuất hoá đơn đầu ra: thuế là 10tr
vậy khoản chênh lệch 5tr đó se xử lý như thế nào. Chẳng lẽ doanh nghiệp tự rút tiền ra trả ah
Nói theo cách dân dã về thiệt là lợi cho dễ hiểu:
Sắt XD thuế suất 10% (TT129) trong năm 2009 nhà nước giảm 50% thuế suất, bạn đã mua nhiều và còn tồn kho sang 2010.

Nếu không giảm: bạn trả 10
Giảm thuế (2009): bạn trả 5
=> lợi được 5.
Hiện nay nhà nước không còn giảm:
Khi bán ra: bạn trả 10 (chổ này bạn đang thắc mắc)

"DN tự rút tiền ra trả" : bạn lấy cái lợi được 5 ra trả.
Vậy thì có thiệt gì không ?
 
L

lehuuvuong

Sơ cấp
17/3/09
48
0
0
Tây Tạng
Nói theo cách dân dã về thiệt là lợi cho dễ hiểu:
Sắt XD thuế suất 10% (TT129) trong năm 2009 nhà nước giảm 50% thuế suất, bạn đã mua nhiều và còn tồn kho sang 2010.

Nếu không giảm: bạn trả 10
Giảm thuế (2009): bạn trả 5
=> lợi được 5.
Hiện nay nhà nước không còn giảm:
Khi bán ra: bạn trả 10 (chổ này bạn đang thắc mắc)

"DN tự rút tiền ra trả" : bạn lấy cái lợi được 5 ra trả.
Vậy thì có thiệt gì không ?
trên lý thuyết và thực tế là đúng như vậy thiệt
Nhưng xếp của mình lại cố tình không hiểu sự việc cứ bắt mình tìm hiểu và tìm cách điều chỉnh lại số tiền thuế đó thế mới mệt, mà mình ko hiểu lắm về vấn đề này. (Đưa tiền vào túi thì dể nhưng khi rút ra lại rất khó mà tìm đủ mọi lý do để ko trả mà)
 
VTM

VTM

Thành viên thân thiết
14/10/05
5,521
81
48
TÂY NAM BỘ
trên lý thuyết và thực tế là đúng như vậy thiệt
Nhưng xếp của mình lại cố tình không hiểu sự việc cứ bắt mình tìm hiểu và tìm cách điều chỉnh lại số tiền thuế đó thế mới mệt, mà mình ko hiểu lắm về vấn đề này. (Đưa tiền vào túi thì dể nhưng khi rút ra lại rất khó mà tìm đủ mọi lý do để ko trả mà)
Sau khi tìm và đã hiểu thì bạn cố gắng thuyết phục sếp (hay dở của người kế toán là chổ này) nếu làm theo sếp (điều chỉnh) thì sau này còn mệt hơn khi quyết toán (truy thu, phạt thuế, phạt nộp chậm...) khi đó sếp sẽ đổ hết vào bạn, nhẹ thì...:wall: còn nặng thì...:dance2:
Nói vậy thôi chứ xuất sai thuế suất là KH của bạn sẽ ...4L (la làng lên liền)
 
L

lehuuvuong

Sơ cấp
17/3/09
48
0
0
Tây Tạng
ah tiện đây cho mình hỏi nếu hoá đơn xuất sai thuế suất thì:
- Ngoài phương án làm biên bản huỷ hoá đơn còn có cách nào khác nữa không bạn.
Mình dính 01 tờ hoá đơn năm 2010 ghi sai thuế suất mà Cty đó ở tít ngoài Hà Nội
 
Q

quytda

Thành viên thân thiết
10/11/08
1,148
3
38
055
ah tiện đây cho mình hỏi nếu hoá đơn xuất sai thuế suất thì:
- Ngoài phương án làm biên bản huỷ hoá đơn còn có cách nào khác nữa không bạn.
Mình dính 01 tờ hoá đơn năm 2010 ghi sai thuế suất mà Cty đó ở tít ngoài Hà Nội
Nếu sai thuế suất thì dẫn đến sai cột tiền thuế,tổng cộng tiền thanh toán,số tiền viết bằng chữ =>phải hủy hóa đơn đó rồi xuất lại hóa đơn khác chứ ko điều chỉnh dược đâu bạn.
 
T

Taxspecialist

Sơ cấp
13/1/10
7
0
0
38
Hà Nội
Bác Lehuuvuong nói đúng đấy, vì bản chất thuế GTGT không phải doanh nghiệp chịu mà người mua cuối cùng chịu, vấn đề nếu năm ngoái bán thì người mua được hưởng ưu đãi 5tr, còn xuất bán năm 2010 thì người mua phải chịu 10 triệu, các bác thay mặt nhà nước thu hộ thôi chứ có phải nộp gì của công ty đâu mà kêu.
 
T

Taxspecialist

Sơ cấp
13/1/10
7
0
0
38
Hà Nội
Hoá đơn viết sai thuế suất thì có hai trường hợp sảy ra như sau:
Thứ nhất: Thuế suất thấp hơn thuế suất quy định ví dụ thuế suất mặt hàng thép là 10% nhưng hoá đơn viết 5% thì đơn vị bán phải kê khai và nộp 5% còn thiếu, đơn vị mua chỉ được khấu trừ 5%.
Thứ hai: Thuế suất cao hơn thuế suất quy định ví dụ: Thuế suất của Gạo là 5% nhưng hoá đơn viết 10% thì đơn vị bán phải nộp đủ 10% còn đơn vị mua chỉ được khấu trừ 5%
 
secre

secre

Sơ cấp
8/5/09
95
1
0
Nghệ an- TPHCM
Mình mới tham gia diễn đàn thấy các pác có nhiều khúc mắc về thuế quá, với kinh nghiệm 5 năm làm ở thuế mình có thể tư vấn giúp các pác được một số vấn đề.
Tuy nhiên, qua các topic thì hầu hết vấn đề của các pác đều quá thời gian nên tính kịp thời không cao, mình mở Topic này mong muốn các pác có kinh nghiệm sẽ cũng mình giải quyết nhanh, gọn các công ty có vấn đề về thuế
Bác cho em hỏi, chỗ chi cục thuế chỗ em trong báo cáo thuế có Báo cáo nhập xuất tồn kho nguyên vật liệu nữa, trong tháng 11 tự nhiên Cái báo cáo của em: dư đầu kỳ đúng, nhập đúng, xuất đúng, dư cuối kỳ từng Nguyên vật liệu thì đúng Nhưng không rõ sơ suất thế nào (em cũng chẳng nhớ nữa) Mà cái số dư TỔNG CUỐI KỲ nó lại bị sai.
Em định đợt này nộp báo cáo tháng 12 thì nộp luôn cái bản đúng tháng 11 kèm theo.
Bác thấy...em làm thế có được không?
Bác giúp đỡ em, em cảm ơn nhé!
 
C

congcuong2002

Sơ cấp
24/3/08
42
0
0
36
Dong Nai
VAT đối với hàng cho vay, mượn

Hi!

Công ty mình năm 2009 cho khách hàng vay một số hàng để thực hiện công trình của họ, nhưng họ không đồng ý lấy hóa đơn mà bắt phải sang tháng 01/2010 này mới được xuất hóa đơn GTGT cho họ.

Vậy cho mình hỏi, số hàng cho cho vay đó mình có phải kê khai thuế GTGT không vào tháng 12/2009 không ???? rồi có phải ghi nhận doanh thu để tính thuế TNDN năm 2009 không nhỉ???

Giúp mình với!
 
VTM

VTM

Thành viên thân thiết
14/10/05
5,521
81
48
TÂY NAM BỘ
Hi!

Công ty mình năm 2009 cho khách hàng vay một số hàng để thực hiện công trình của họ, nhưng họ không đồng ý lấy hóa đơn mà bắt phải sang tháng 01/2010 này mới được xuất hóa đơn GTGT cho họ.

Vậy cho mình hỏi, số hàng cho cho vay đó mình có phải kê khai thuế GTGT không vào tháng 12/2009 không ???? rồi có phải ghi nhận doanh thu để tính thuế TNDN năm 2009 không nhỉ???

Giúp mình với!
Làm theo cách đơn giản đi bạn, xem như bán hàng cho họ năm 2010 (quên đi cái vụ cho vay mượn)
 
L

lamtacsonla

Sơ cấp
16/2/09
23
0
1
38
Sơn La
Việc vay hàng là chuyện bình thường trong các công ty đặc biệt là công ty kinh doanh trong lĩnh vực thương mại, xây dựng, tại sao bạn không hạch toán số hàng đó vào hàng gửi bán, khi nào viết hoá đơn thì hạch toán như bán hàng nhỉ
 
N

nhatrang85

Sơ cấp
11/6/09
2
0
0
ha noi
Nếu thép năm 2009 bạn mua với mức thuế suất thuế GTGT là 5% nên bạn phải xuất hàng ra cũng với thuế suất 5% là bình thường. Sang năm 2010 thuế suất là 10% nên bạn phải xuất số hàng tồn kho (thuế 5%) ra với thuế suất 10% là thiệt chứ sao lại là hoà nhỉ?
 
thienthantuyet166

thienthantuyet166

Thành viên thân thiết
11/9/09
123
0
0
BẮC CỰC
mình có cái này mún hỏi.... vì bên mình gửi hàng đại lý bán sp về quần áo, dại lý bán hàng trogn tahngs 12 nhưng tahngs 1 mới xuất hóa đơn... tớ ghi thuế suất là 10% họ ko chịu, họ cứ đồi ghi hđ 5% và nói chỉ cần ghi mở ngoạc là hàng bán tháng 12 là đc có đúng ko vậyvifneus ghi thuế 10% họ sẽ lệch sổ sách vì bán thự tế ở thuế 5% tớ phải làm sao bi h?
 
H

huongthuK9

Sơ cấp
30/3/09
11
0
0
Hà Nội
Chả làm sao cả, họ sẽ điều chỉnh theo số đúng trên hoá đơn thôi, còn hàng hoá thực tế bán và tháng 12 mà xuất hoá đơn tháng 1 thì bạn thể hiện trên hợp đồng là xuất hoá đơn khi hai bên hoàn tất giao dịch, bên mua thanh toán tiền hàng cho bên bán hoặc đại loại như vậy (lý do hợp lý cho việc xuất hoá đơn muộn).
Vấn đề thuế suất thuế gtgt theo gói kích cầu năm 2009, năm 2010 không được hưởng nữa thì chỉ thiệt hại bên người tiêu dùng thôi chứ chả có thiệt hại gì cho doanh nghiệp cả, nên việc chênh lệch hay gì đó không phải là lợi, thiệt liên quan đến doanh nghiệp
 
M

minhhang1507

Sơ cấp
26/5/10
2
0
0
31
hà nội
Chị cho em hỏi là. Nếu những hoá đơn mua những thứ đồ như bát, đĩa, sữa, điện thoại... mà sếp em xin được bảo em ghi tính vào chi phí. Em không biết phải phản ánh như thế nào để cơ quan thuế chấp nhận là chi phí hợp lý:025::025:
 

Thành viên trực tuyến

  • prokhong5

Xem nhiều