KT sai MST + Mất HĐ đầu vào????

  • Thread starter tuanquang284
  • Ngày gửi

1348 lượt xem

T

tuanquang284

Sơ cấp
3/4/09
2
0
0
Ha Noi
Mình có mấy vấn đề cần thỉnh giáo cả nhà, mong cả nhà góp ý giúp mình. Mình cảm ơn nhìu nhìu.
Mình mới tiếp nhận sổ sách tại công ty, khi xem đến khai thuế các tháng thì phát hiện được những lỗi do người trước làm như sau:
1. Tháng 08/2009
+ Sai MST người bán (HĐ đầu vào)
+ KT sai số tiền. Lẽ ra là 327820đ thì khai là 237820đ
2. Tháng 10/2009
+ Mất 1 HĐ đầu vào.
+ KT nhầm 1 HĐ đã KT T09
3. Tháng 11/2009
Khai thuế 1 HĐ đầu vào (ngày 05/11) nhưng do HĐ đó viết sai và người bán đã viết lại 1 HĐ mới (ngày 22/11).

Mình đang không biết phải xử lý ntn là đúng, đọc các bài post thì biết mình sẽ phải điều chỉnh trên TK 01-KHBS nhưng cụ thể thì mình cũng chưa thật sự hiểu, và mình cũng chưa tìm thấy TH mất HĐ và bị huỷ HĐ.
Cả nhà có ai biết về cách điều chỉnh những lỗi này làm ơn chỉ giúp mình với. Mình cảm ơn nhiều. Mình đang rất cần vì mấy hôm nữa phải đi công tác xa lại ko có thời gian mà làm.
 
L

lamtacsonla

Sơ cấp
16/2/09
23
0
1
38
Sơn La
Không có gì phải lo lắng cả, vấn đề của bác xử lý như sau:
Thứ nhất: Đối với trường hợp kê khai sai, sót, nhầm số thuế, mã số thuế người bán...vv bác lập tờ khai điều chỉnh hoặc tờ khai bổ sung và tự tính phạt chậm nộp theo quy định như sau: số tiền phạt chậm nộp = Số thuế chậm nộp (số phát sinh trên chỉ tiêu 40 trên tờ khai bổ sung đúng) x số ngày chậm nộp x 0,05%
Thứ hai: Đối với trường hợp mất hoá đơn.
Pác phải đưa ra được nguyên nhân mất trong trường hợp nào như: Mất cắp, cháy, để quên có xác nhận của công an xã, phường đối với mất cắp hoặc để quên, chính quyền địa phương đối với cháy.
Sau khi xác định được nguyên nhân "chính đáng" trên bác liên hệ với người bán xin phôtô lại liên 1 của số hoá đơn đó, yêu cầu đơn vị bán đóng dấu treo vào tờ hoá đơn đó.
Mang biên bản mất cấp, để quên hoặc bị cháy đó cùng với hoá đơn đã phôtô và đóng dấu nơi bán đến cơ quan thuế chịu phạt 200.000 đ coi như xong
Chúc bác mạnh khoẻ
 
T

tuanquang284

Sơ cấp
3/4/09
2
0
0
Ha Noi
Cảm ơn bạn nhìu nhìu. Xin lỗi mình vội quá phải đi luôn nên ko ý kiến được. Lần sau mình post lại vậy
 

Thành viên trực tuyến

  • linhhailongvan123
  • THANHPHANANH
  • thaingan316
  • tamviettrans
  • ngoclibra
  • thường duy
  • IrisEnglish
  • babyheomoi
  • belopmam
  • theanhst92
  • Châu Nguyễn24
  • ha thanh010101
  • thuongdan
  • huonghermi

Xem nhiều