Quyết toán thuế GTGT cuối năm

  • Thread starter thuvandao
  • Ngày gửi
T

thuvandao

Sơ cấp
6/10/09
14
0
1
dong nai
#1
chào cả nhà!!
hix hix
có anh chị nào làm kế toán ngành xây dựng ko giúp em với:
em mới làm kế toán, bi giờ cty yêu cầu em làm tờ khai quyết toán thuế GTGT cuối năm
em ko hiểu vài mục sau:
1-hàng hóa, dịch vụ chịu thuế 10%:
trong đó: - TP.HCM
- Thuế GTGT theo tỷ lệ trên DT (các tỉnh)??? (em ko hiểu mục này vì em bít là khi làm công trình ở các tỉnh thì thuế GTGT được chia thành 2 phần : 1 phần đóng cho cục thuế tỉnh và 1 phần đóng cho cục thuế Tp.HCM)
2-thuế GTGT kỳ trước chuyển sang
Nộp thiếu:
Trong đó : - Tp.HCM
- Thuế GTGT theo tỷ lệ trên DT(các tỉnh)???
- Các tỉnh??? (em ko hiểu "thuế GTGT theo tỷ lệ trên DT" khác với phần thuế nộp thiếu cho "các tỉnh" là như thế nào)
3- Thuế GTGT phải nộp năm quyết toán
Trong đó : - Tp.HCM
- Thuế GTGT theo tỷ lệ DT (các tỉnh)
- Kết chuyển thuế doanh thu sang thuế GTGT ???(em ko hiểu chỗ này)
Mong nhận được sự giúp đỡ của cả nhà!!!
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Thành viên thân thiết
24/4/03
3,910
14
38
Sài Gòn đẹp lắm
#2
Hnay không còn lập Quyết toán thuế GTGT cuối năm nữa.
Nếu cuối năm có phát hiện chênh lệch thì làm đ/chỉnh thôi, không fải làm qtoán.
 
T

thuvandao

Sơ cấp
6/10/09
14
0
1
dong nai
#3
mình làm báo cáo nội bộ nên đây là điều bắt buộc. vì vậy mình thắc mắc
 
H

haiyenpt

Sơ cấp
22/4/09
39
0
6
Hà Nội
#4
Hnay không còn lập Quyết toán thuế GTGT cuối năm nữa.
Nếu cuối năm có phát hiện chênh lệch thì làm đ/chỉnh thôi, không fải làm qtoán.
Bác ketoan4mat ơi cho em hỏi với!: "Hnay không còn lập Quyết toán thuế GTGT cuối năm nữa" đó là theo thông tư nào vậy ạ? Em cũng biết là không phải làm quyết toán thuế GTGT cuối năm nữa nhưng ko có chứng cứ thuyết phục để giải trình cho chị Kế toán trưởng. (Công ty em hoạch toán phụ thuộc với công ty mẹ thì có phải làm quyết toán thuế GTGT không ạ?)
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Thành viên thân thiết
24/4/03
3,910
14
38
Sài Gòn đẹp lắm
#5
Bác ketoan4mat ơi cho em hỏi với!: "Hnay không còn lập Quyết toán thuế GTGT cuối năm nữa" đó là theo thông tư nào vậy ạ? Em cũng biết là không phải làm quyết toán thuế GTGT cuối năm nữa nhưng ko có chứng cứ thuyết phục để giải trình cho chị Kế toán trưởng. (Công ty em hoạch toán phụ thuộc với công ty mẹ thì có phải làm quyết toán thuế GTGT không ạ?)
TT60/2007/BTC nói:
..
2. Khai thuế giá trị gia tăng là loại khai thuế theo tháng và các trường hợp:
- Khai quyết toán năm đối với thuế giá trị gia tăng tính theo phương pháp tính trực tiếp trên giá trị gia tăng;
- Khai thuế giá trị gia tăng tạm tính theo từng lần phát sinh đối với hoạt động kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh.
- Khai thuế giá trị gia tăng theo từng lần phát sinh đối với thuế giá trị gia tăng theo phương pháp trực tiếp trên doanh số của người kinh doanh không thường xuyên...
=> Nếy cty em tính thuế gtgt theo pp trực tiếp thì phải làm qtoán năm, nếu theo pp khấu trừ thì không làm qtoán.
 
K

kim chi3057

Sơ cấp
27/1/10
1
0
0
29
Hà Nội
#6
quyết toán thuế GTGT

=> Nếy cty em tính thuế gtgt theo pp trực tiếp thì phải làm qtoán năm, nếu theo pp khấu trừ thì không làm qtoán.
Cả nhà ơi,em có việc nhờ cả nhà mình 1 tẹo:Có ai giúp em xem tờ khai quyết toán thuế GTGT cuối năm nó mặt mũi ra sao ko ạ?Em phải làm bài tiểu luận về vấn đề này!Cảm ơn cả nhà mình nha!!!:angel:
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Thành viên thân thiết
24/4/03
3,910
14
38
Sài Gòn đẹp lắm
#7

Thành viên trực tuyến

  • daongocnam0603
  • nmppyd
  • sthink.com.vn
  • xuncute102




Xem nhiều