L
Theo điểm c8 khoản 1.2 Mục III Phần B Thông tư số 129/2008/TT-BTC hướng dẫn chi tiết thực hiện Luật thuế GTGT quy định: “ Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót” thì bạn cứ kê khai bình thường vào tháng 01 năm sau nhé. Không bị phạt đâu
P
Ko vấn đề j cả, miên là bạn chứng minh đc là ok. Vì trong kế toán mình có khoản hàng hoá về trước hoá đơn về sau mà bạn. Ko sao đâu
B
T
V
các pan ui cho mình hỏi: Mình biết là trong 3 tháng thì mình vẫn có thể kê khai hoá đơn đầu vào, nhưng mình thấy có thông tin là các hoá đơn Ví dụ bây giờ là tháng 01/2010. mình làm báo cáo Thuế tháng 12/2009 thì các Hoá đơn đầu vào của Tháng 12/2009 thì kê bình thường rùi, còn hoá đơn của tháng 10 và 11 chưa kê khai tháng đó mà tháng này mình mới khai vào tháng 12 thì ko được tính thuế để giảm trừ ah ? vậy kê thế nào ? ah mà Sếp mình lôi về mấy cái hoá đơn tiếp khách của mấy tháng tr][cs đây nữa, chưa kê khai thuế thì bây giờ mình khai vào đâu, mình vẫn cho vào chi phí thui. giúp mình nha!!! chưa đi làm pao giờ .
M
HD thông thường?
Chúc cả nhà một cuối tuần vui vẻ!:015:
Trường hợp hàng hoá nhập vào Cty có HD là HD thông thường nên thuế đánh 0%. Khi phát sinh do mình xuất nhiều mặt hàng cùng một lúc nên sẽ kèm theo Bảng kê chi tiết. Trong đó có mặt hàng 10% và một mặt hàng của HD thông thường, mình có cần tách riêng ra thành 2 HD hay không hay gộp vào một HD cũng được ?
Nếu tách ra thành 2 HD vậy HD của bên mạt hàng của HD thông thường khi Bên mình việt HD cho bên kia sẽ đánh thuế là 0% phải ko?
Khi kê khai thuế mình có cần lập bảng phân bổ không vậy?
Thanks.................
Chúc cả nhà một cuối tuần vui vẻ!:015:
Trường hợp hàng hoá nhập vào Cty có HD là HD thông thường nên thuế đánh 0%. Khi phát sinh do mình xuất nhiều mặt hàng cùng một lúc nên sẽ kèm theo Bảng kê chi tiết. Trong đó có mặt hàng 10% và một mặt hàng của HD thông thường, mình có cần tách riêng ra thành 2 HD hay không hay gộp vào một HD cũng được ?
Nếu tách ra thành 2 HD vậy HD của bên mạt hàng của HD thông thường khi Bên mình việt HD cho bên kia sẽ đánh thuế là 0% phải ko?
Khi kê khai thuế mình có cần lập bảng phân bổ không vậy?
Thanks.................
mặt hàng có 2 loại thuế suất thì phải tách ra 2 hđ mới được, sau đó khi kê khai thì vẫn kê khai bình thường
M
Vậy là HĐ bên mặt hàng thông thường đánh thuế 0%. Và khi kê khai mình phải lập bảng phân bổ phải ko bạn?
H
Sang tháng 1 bạn làm tờ khai TGTGT trong đó có mục điều chỉnh tăng và
giảm, bạn điều chỉnh giảm số thuế thág 12 là được
H
H
Cho mình hỏi pác tí nhá. Nếu trong tháng 12/2009 mình đã kê khai thuế GTGT rồi (của hđơn >20tr) lẽ ra CTY mình phải th tóan qua NH, nhưng qua tháng 01/2010 CTY mình th tóan cho KH bằng tiền mặt. Vì thế số tiền thuế GTGT đã kê khai khấu trừ tháng 12/2009 sẽ ko đc khấu trừ vậy hạch tóan tiền thuế GTGT này trong năm 2009 ra sao? Và mình sẽ làm tờ khai BS điều chỉnh như thế nào? và hạch tóan tiền thuế GTGT này vào chi phí của năm 2010 ra sao?
Thanks!
Trước nhất bạn phải làm KBBS. Vào HTKK chọn KBBS, chọn TK cần phải BS (12/09)...chọn chỉ tiêu điều chỉnh (I)
Do Cty bạn thanh toán bằng TM ở niên độ 2010 nên khoản không được khấu trừ sẽ được hạch toán ở 2010.
N642/C33311
N33311/133 (hoặc 1111,1112 khi không còn số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau của tháng 12/09)
Similar threads
- Kiếp đọc hành
- Thuế GTGT
Xem nhiều
- M
- M
- T
- MTổng hợp các nội dung liên quan đến việc thi tuyển vào ngân hàng!
- Started by mechipchip
- Lượt xem: 2,907,940
- J
Liên kết
Chia sẻ trang
