N
Chào mọi người. Cuối năm quyết toán gần xong thì bị vụ này, có ai co cách giải quyết giúp em với :wall:
Tình hình thế này. Chị kế toán tổng hợp cũ của công ty em nghỉ đẻ. Tại quý I chị có gi nhận chị phí thuê nhà cho công nhân ở vào TK 6277 ( được ĐK cho từng công trình). Tới quý 4 ( em làm thay) phát hiện chi phí này không được thuế chấp nhận ( do hợp đồng thuê nhà bằng tay ). Hiện tại em muốn loại chi phí này ra ( vì sau này thuế cũng loại nó ra). nghẹt nỗi, chi phí này đã được kết chuyển và xác định kết quả kinh doanh từ quý 1 và công trình này cũng đã kết thúc. Cty em có một TK chi phí cổ đông (được cổ đông chấp nhận, ko đc khấu trừ thuế ) là TK 64210. Có người bày em:
Ghi giảm 6277, chuyển vào TK cổ đông 64210:
N64210
C6277
Ghi giảm 154 ( công trình này kết thúc và quyết toán rùi :wall
N6277
c154
Ghi giảm 632 (giá vốn của CT đã kết thúc ở trên)
N154
C632
Ghi giảm 911 quý 4
N632
C911
Em thấy cái này vô lý quá. Có anh chị nào có cao kiến gì không.Chứ định khoản tè le vậy sai hết.
Tình hình thế này. Chị kế toán tổng hợp cũ của công ty em nghỉ đẻ. Tại quý I chị có gi nhận chị phí thuê nhà cho công nhân ở vào TK 6277 ( được ĐK cho từng công trình). Tới quý 4 ( em làm thay) phát hiện chi phí này không được thuế chấp nhận ( do hợp đồng thuê nhà bằng tay ). Hiện tại em muốn loại chi phí này ra ( vì sau này thuế cũng loại nó ra). nghẹt nỗi, chi phí này đã được kết chuyển và xác định kết quả kinh doanh từ quý 1 và công trình này cũng đã kết thúc. Cty em có một TK chi phí cổ đông (được cổ đông chấp nhận, ko đc khấu trừ thuế ) là TK 64210. Có người bày em:
Ghi giảm 6277, chuyển vào TK cổ đông 64210:
N64210
C6277
Ghi giảm 154 ( công trình này kết thúc và quyết toán rùi :wall
N6277
c154
Ghi giảm 632 (giá vốn của CT đã kết thúc ở trên)
N154
C632
Ghi giảm 911 quý 4
N632
C911
Em thấy cái này vô lý quá. Có anh chị nào có cao kiến gì không.Chứ định khoản tè le vậy sai hết.