Kê khai hoá đơn đầu vào

  • Thread starter Phuongvq
  • Ngày gửi
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.
P

Phuongvq

Thành viên sơ cấp
19/7/05
12
0
0
37
Hà Nội
#1
Các bạn ơi cho mình hỏi hoá đơn đầu vào về thuê phòng nghỉ công tác như sau:
Cộng tiền: 251.800
VAT10%: 25.200
Phí bảo hiểm: 3.000
Tổng cộng thang toán: 280.000
Những hoá đơn mà có các khoản phí như vậy sẽ kê khai thế nào nhỉ?, và định khoản giúp mình với. Mình mắc cái phần phí bảo hiểm này.
Cám ơn các bạn nhé
 
hat

hat

Đội ăn chơi
27/6/05
743
4
18
Hà nội
#2
Phuongvq nói:
Những hoá đơn mà có các khoản phí như vậy sẽ kê khai thế nào nhỉ?
Phí để tính vào chi phí chứ đâu để kê khai! Bạn định khoản như thế này nhé:
Nợ TK 6427: 251.800 VND
Nợ TK 6425: 3.000 VND
Nợ TK 1331: 25.200 VND
Có TK 1111: 280.000 VND
Chắc là đơn giản quá phải không bạn.
 
P

Phuongvq

Thành viên sơ cấp
19/7/05
12
0
0
37
Hà Nội
#3
hat nói:
Phí để tính vào chi phí chứ đâu để kê khai! Bạn định khoản như thế này nhé:
Nợ TK 6427: 251.800 VND
Nợ TK 6425: 3.000 VND
Nợ TK 1331: 25.200 VND
Có TK 1111: 280.000 VND
Chắc là đơn giản quá phải không bạn.
Cám ơn bạn đã trả lời giúp mình nhưng các hoá đơn đầu vào hàng tháng đều phải kê khai theo Mẫu số 03/GTGT. Vậy thì cột doanh số mua chưa thuế sẽ khai thế nào bạn nhỉ? Có phải cộng thêm phí bảo hiểm này vào không hay chỉ kê khai đúng phần doanh số và tiền thuế mà không kê khai phí bảo hiểm này nhưng như thế thì sẽ không thể hiện được đúng giá trị của hoá đơn phải không bạn? Bạn giúp mình với nhé! Cám ơn!
 
hat

hat

Đội ăn chơi
27/6/05
743
4
18
Hà nội
#4
Phuongvq nói:
...cột doanh số mua chưa thuế sẽ khai thế nào bạn nhỉ? Có phải cộng thêm phí bảo hiểm này vào không hay chỉ kê khai đúng phần doanh số và tiền thuế mà không kê khai phí bảo hiểm này nhưng như thế thì sẽ không thể hiện được đúng giá trị của hoá đơn phải không bạn? Bạn giúp mình với nhé! Cám ơn!
Cái phần phí (hoặc phụ phí) nó không liên quan gì đến doanh số hay thuế GTGT nên không cần phải kê vào bảng kê đâu bạn ạ.
Cheers,
 
S

suongdemtv

Thành viên thân thiết
15/4/04
120
0
0
Truy cập trang
#5
Từ trước đến giờ em vẫn kê phần phụ phí vào tổng doanh thu chưa thuế trên bảng kê 03 nhưng không thấy cq thuế nói gì cả. Vì thế em nghĩ rằng kê vào cũng được mà không kê vào chắc cũng chẳng sao. Có phải vậy không ạ ?
 
U

underware

Thành viên thân thiết
13/5/05
130
0
16
Hochiminh City
#6
Nhân đây các Pác cũng cho mình hỏi tí : td như vé máy bay cho sếp đi công tác tiền vé : 3.000.000 đ, VAT : 150.000 đ, thuế phi trường : 50.000 đ. Mong chỉ giúp em cách định khoản và báo cáo trên bảng kê 03/gtgt?
Cám ơn rất nhiều!
 
hat

hat

Đội ăn chơi
27/6/05
743
4
18
Hà nội
#7
@suongdemtv: Cái này đúng là nó không liên quan đến thuế GTGT, cơ quan thuế chưa nói gì là có thể họ chưa kiểm tra ra thôi. Bạn thử nghĩ lại xem nếu kê vào bảng kê rất vô lý, thuế GTGT = doanh số x %thuế suất. Tốt nhất là đừng kê vào.
@underware: Định khoản của bạn đây:
Nợ TK 6428: 3.000.000 VND
Nợ TK 6425: 50.000 VND
Nợ TK 1331: 150.000 VND
Có TK 1111/112: 3.200.000 VND
 
U

underware

Thành viên thân thiết
13/5/05
130
0
16
Hochiminh City
#8
hat nói:
@underware: Định khoản của bạn đây:
Nợ TK 6428: 3.000.000 VND
Nợ TK 6425: 50.000 VND
Nợ TK 1331: 150.000 VND
Có TK 1111/112: 3.200.000 VND
Cảm ơn pác hat, trước kia mình cũng kê khai như em suongdemtv và thuế cũng chẳng nói gì hết ráo k biết có vấn đề gì không?
 
MINA

MINA

TV Ban Quản Trị / Admin
12/11/03
3,498
105
63
Ninh Thuận
#9
Nếu các bạn đã lỡ khai báo thì cũng không sao. Sau này đừng khai như vậy nữa thôi. Bản chất của kê khai thuế GTGT là kiểm tra thuế GTGT mà.
 
D

Do_Ngoc_Anh2002

Thành viên sơ cấp
7/5/05
32
1
0
Hanoi
#10
MINA nói:
Nếu các bạn đã lỡ khai báo thì cũng không sao. Sau này đừng khai như vậy nữa thôi. Bản chất của kê khai thuế GTGT là kiểm tra thuế GTGT mà.
Nh­­ư vậy hoá đơn xăng dầu cũng không phải kê phần phí xăng dầu à.
 
V

van_accvn

Thành viên thân thiết
9/9/03
117
1
0
40
Hà Nội
Truy cập trang
#12
smile, Bảng kê 03/GTGT ngay cả cái tên của nó cũng đã thể hiện nhiệm vụ của nó rồi. Các bạn kê khai đúng hay không đúng trước mắt thuế sẽ không "hỏi" bạn ngay đâu, thuế chỉ hỏi han bạn khi bạn luỹ kế VAT từ tháng này sang tháng khác ko khớp nhau mà thôi. Chỉ khi nào Quyết toán thì lúc đó các bạn mới đc thuế "hỏi" kỹ.
 
C

CNN

Thành viên thân thiết
14/3/03
506
2
0
ĐH KTQD
#13
Trước giờ em vẫn kê khai những khoản phụ phí vào như suongdem. nếu không kê vào như hat, NATC thì sẽ giải thích thế nào nếu tổng hóa đơn đầu trên tờ khai không khớp với thực tế?
Em nghĩ cứ kê vào, thuế suất, giá trị thuế mình phản ánh đúng cũng okie rồi mà :unsure:
 
P

Phuongvq

Thành viên sơ cấp
19/7/05
12
0
0
37
Hà Nội
#14
HAT ơi cho mình hỏi nhé? Mình thấy là phần phụ phí ko liên quan đến thuế GTGT nhưng trong mẫu số 01/GTGT Tờ khai thuế GTGT thì có phần Giá trị hàng hoá dịch vụ mua vào trong kỳ (chỉ tiêu 12) sẽ ko phản ánh đúng thực tế giá trị hàng hoá mà đơn vị mình mua nhỉ? Giải thích giúp mình với, mình vẫn rất lăn tăn khoản này!
 
T

Thu Thủy

Thành viên sơ cấp
25/4/05
10
0
0
Hà Nội
#15
Thu Thủy nói:
Công ty tôi hạch toán nhập kho xăng dầu rồi viết phiếu xuất. Như vậy phí xăng dầu vẫn hạch toán vào trị giá hàng nhập kho, vậy thì giá hàng mua vào vẫn kê cả phí xăng dầu trên bảng kê 03/GTGT chứ.
Nợ TK 152: 3.050.000 VND
Nợ TK 1331: 150.000 VND
Có TK 1111/112: 3.200.000 VND
Như vậy có đúng không
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#16
Các bác hãy tham khảo ở Thông tư số 98/2001/TT-BTC về hướng dẫn kế toán phí xăng dầu nhé!

Nó đây nè!
 

Đính kèm

V

Vu Minh Thu

Thành viên sơ cấp
28/7/05
30
0
6
Ho Chi Minh
#17
Theo mình, cứ kê phần phụ phí xăng dầu vào BK03/GTGT cũng chẳng sao bởi vì quan trọng là khi xuống quyết toán thuế, CQ Thuế sẽ lấy BK03/GTGT ra và kiểm tra dóng dấu vào từng hoá đơn và họ sẽ hiểu. còn nếu bạn không kê phần phụ phí xăng dầu vào bảng kê 03/GTGT thì doanh thu hàng mua vào của BK03 của bạn sẽ không khớp với sổ kế toán đâu.
 
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.

BQT trực tuyến

  • Viet Huong
    Viet Huong
    TV Ban Quản Trị / Admin

Thành viên trực tuyến

  • hoang lao ta
  • reddevil1989
  • daongocnam0603
  • Hoàng Nam ĐN
  • thuongdan
  • Tú Vưu
  • huygia88
  • Viet Huong

Xem nhiều