N
Chào các bạn ! mình có 1 vấn đề nhờ các bạn tư vấn dùm mình :
Trong tháng 9/09 mình có xuất hóa đơn GTGT khuyễn mãi vật phẩm quảng cáo (VPQC) cho các khách hàng, hình thức thanh toán là không thu tiền nhưng mình vẫn xuất thuế suất la 10% để kê khai và nộp thuế, vì khi mua VPQC mình có kê đầu vào và chương trình khuyễn mãi của cty mình không có đăng ký bên sở công thương
Khi lập tờ khai thuế GTGT tháng 9/09 mình chưa đưa khoản thuế GTGT đầu ra của VPQC này lên tờ khai vì chương trình HTKK bị lỗi ( thang 9/09 thuế GTGT phát sinh dương)
Qua tháng 10/09 mình đưa khoản thuế GTGT đầu ra của VPQC này lên tờ khai (đưa thẳng vào bảng kê, không có 01/KHBS, nhưng thang 10 và 11/09 thuế GTGT lại phát sinh âm) đến tháng 12/09 mới phát sinh dương lại và mình mới nộp phần thuế này.
Như vậy mình có bị phạt chậm nộp không ? và phạt hành vi khai sai dẫn đến thiếu thuế không? MONG CÁC BẠN GIÚP ĐỠ !!!!
Trong tháng 9/09 mình có xuất hóa đơn GTGT khuyễn mãi vật phẩm quảng cáo (VPQC) cho các khách hàng, hình thức thanh toán là không thu tiền nhưng mình vẫn xuất thuế suất la 10% để kê khai và nộp thuế, vì khi mua VPQC mình có kê đầu vào và chương trình khuyễn mãi của cty mình không có đăng ký bên sở công thương
Khi lập tờ khai thuế GTGT tháng 9/09 mình chưa đưa khoản thuế GTGT đầu ra của VPQC này lên tờ khai vì chương trình HTKK bị lỗi ( thang 9/09 thuế GTGT phát sinh dương)
Qua tháng 10/09 mình đưa khoản thuế GTGT đầu ra của VPQC này lên tờ khai (đưa thẳng vào bảng kê, không có 01/KHBS, nhưng thang 10 và 11/09 thuế GTGT lại phát sinh âm) đến tháng 12/09 mới phát sinh dương lại và mình mới nộp phần thuế này.
Như vậy mình có bị phạt chậm nộp không ? và phạt hành vi khai sai dẫn đến thiếu thuế không? MONG CÁC BẠN GIÚP ĐỠ !!!!