Xử lý phần VAT của hoá đơn đầu vào quá hạn khấu trừ

  • Thread starter tepriuhanoi
  • Ngày gửi
T

tepriuhanoi

Sơ cấp
10/8/07
5
0
0
Ha Noi
#1
Mình là thành viên mới, trước tiên xin chào tất cả các thành viên trong diễn đàn, chúc mọi người sức khoẻ, công tác tốt. Mình có một thắc mắc muốn hỏi các bạn, rất mong nhận được sự trợ giúp: Công ty mình hoạt động trong lĩnh vực Vận tải, vào 30/6 mình có mua nhiên liệu hoạt động: hạch toán 1121--->331(công nợ với khách vận tải):1.100.000 (thuế 100k) Khi nhập nhiên liệu vào kho hạch toán: 331--->152: 1.000.000 Và như thế là mình quên mất phần VAT được khấu trừ là 100.000 và không kê khai hoá đơn đó. Đến thời điểm hôm nay, 28-01-2010 thì theo thông tư 129 thì đã hết thời hạn kê khai VAT đầu vào (không quá 6 tháng). Mình muốn hỏi là: 1) Có cách nào mà vẫn kê khai được ko? 2) Nếu ko kê khai được thì phần VAT 100.000 kia hạch toán vào đâu? theo hướng dẫn thì 100.000 này đưa vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN, có nghĩa là đưa vào tk 641 + hay là nhập luôn vào 331-->152: 1.100.000 Xin cảm ơn các bạn!
 
T

tepriuhanoi

Sơ cấp
10/8/07
5
0
0
Ha Noi
#2
Cũng xin nói là không nhập gộp 100k vat quá hạn vào 152 nhiên liệu nữa, vì quyết toán nhiên liệu xong rồi.
Và số vat đó quá lớn, mình tìm hiểu thì được hạch toán vào chi phí hợp lý?
Vậy trách nhiệm đó theo các bạn là có lớn ko? liệu có bị out of job ko, mình lo lắng quá
cuối năm rùi, nhờ các bạn giúp đỡ nhé
Cảm tạ,
 
N

nguyenxuanxiu

Sơ cấp
6/6/08
21
1
3
36
Vinh - Nghe An
#3
Vì quá thời hạn nên bạn k được kê khai nữa. VAT Hóa đơn đó bạn hạch toán vào chi phí, tức là vào 152. Nếu bạn đã quyết toán 152 thì bạn tốt nhất nên sửa lại. Bạn tìm hiểu xem phần nhiên liệu ấy bạn đã xuất dùng hết chưa?Nếu đã xuất dùng hết thì bạn chỉ cần sửa tăng giá 152 lên và xuất ra thì xuất hết, tồn vật liệu sẽ không bị ảnh hưởng.
 
T

tepriuhanoi

Sơ cấp
10/8/07
5
0
0
Ha Noi
#4
Có nghĩa là Cty sẽ mất trắng khoản VAT đúng ra được khấu trừ đó ah?
Hix, thế thì em dễ bị out of job lắm?
Có ai có cách giải quyết nào nữa ko, giúp e với
 
R

Rungvietbac

Thành viên thân thiết
8/5/08
301
0
16
TP Thái Nguyên
#5
Có nghĩa là Cty sẽ mất trắng khoản VAT đúng ra được khấu trừ đó ah?
Hix, thế thì em dễ bị out of job lắm?
Có ai có cách giải quyết nào nữa ko, giúp e với
Cái khoản đó có 100k thôi mà. Có gì ma lo lắng vậy?
 

Thành viên trực tuyến

  • daongocnam0603
  • Tường Vy 10
  • hongvumt
  • prokhong5
  • PhapLyDongA
  • xediengiatot




Xem nhiều