T
Mình là thành viên mới, trước tiên xin chào tất cả các thành viên trong diễn đàn, chúc mọi người sức khoẻ, công tác tốt. Mình có một thắc mắc muốn hỏi các bạn, rất mong nhận được sự trợ giúp: Công ty mình hoạt động trong lĩnh vực Vận tải, vào 30/6 mình có mua nhiên liệu hoạt động: hạch toán 1121--->331(công nợ với khách vận tải):1.100.000 (thuế 100k) Khi nhập nhiên liệu vào kho hạch toán: 331--->152: 1.000.000 Và như thế là mình quên mất phần VAT được khấu trừ là 100.000 và không kê khai hoá đơn đó. Đến thời điểm hôm nay, 28-01-2010 thì theo thông tư 129 thì đã hết thời hạn kê khai VAT đầu vào (không quá 6 tháng). Mình muốn hỏi là: 1) Có cách nào mà vẫn kê khai được ko? 2) Nếu ko kê khai được thì phần VAT 100.000 kia hạch toán vào đâu? theo hướng dẫn thì 100.000 này đưa vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN, có nghĩa là đưa vào tk 641 + hay là nhập luôn vào 331-->152: 1.100.000 Xin cảm ơn các bạn!
