Cách lập tờ khai bổ sung,điều chỉnh thuế GTGT đầu vào

  • Thread starter Toat
  • Ngày gửi

3280 lượt xem

T

Toat

Sơ cấp
16/10/09
46
0
0
34
Hà Nội
Cty em bị tổn thất vật liệu tháng 01/2009 nhưng tháng 12/2009 mới nhận được tiền bồi thường BHiểm.Và theo qui định thì số thuế GTGT đvào của VL tổn thất thì ko được khấu trừ.Vậy số tiền thuế GTGT của vật liệu tổn thất em sẽ phải kê khai điều chỉnh là tháng 1 hay tháng 12? Tháng 01/2010 này em định ĐChỉnh nhưng ko biết làm thế nào.các anh chị chỉ dẫn cho em với
 
La An

La An

thianan73@yahoo.com.vn
18/10/07
821
1
18
Cần thơ
Cty em bị tổn thất vật liệu tháng 01/2009 nhưng tháng 12/2009 mới nhận được tiền bồi thường BHiểm.Và theo qui định thì số thuế GTGT đvào của VL tổn thất thì ko được khấu trừ.Vậy số tiền thuế GTGT của vật liệu tổn thất em sẽ phải kê khai điều chỉnh là tháng 1 hay tháng 12? Tháng 01/2010 này em định ĐChỉnh nhưng ko biết làm thế nào.các anh chị chỉ dẫn cho em với
tháng này làm tờ khai điều chỉnh đi bạn làm tờ khai bô sung
 
Đồng Hành

Đồng Hành

Trung cấp
Cty em bị tổn thất vật liệu tháng 01/2009 nhưng tháng 12/2009 mới nhận được tiền bồi thường BHiểm.Và theo qui định thì số thuế GTGT đvào của VL tổn thất thì ko được khấu trừ.Vậy số tiền thuế GTGT của vật liệu tổn thất em sẽ phải kê khai điều chỉnh là tháng 1 hay tháng 12? Tháng 01/2010 này em định ĐChỉnh nhưng ko biết làm thế nào.các anh chị chỉ dẫn cho em với
Bạn vào HTKK:
- Chọn Kê khai bổ sung: KKBS
- Rồi chọn tháng khai báo là 11/2009
- Chọn điều chỉnh thuế mã 23, căn cứ vào nội dung cột mà khai báo

- Rồi vào khai báo tờ khai tháng 1: chọn thêm phụ lục số 1-03
- Khai báo điều chỉnh vào phụ lục 03 đó và Tờ khai chính 01 nữa.
 
T

Toat

Sơ cấp
16/10/09
46
0
0
34
Hà Nội
Tháng 1/2010 này em Kê Khai ĐC sai 2 tháng là Thuế GTGT của VL tổn thất tháng 12/2009 và số dư đầu kì tháng 7/2009 do em chuyển nhầm số dư số tiền là 1 đồng,kéo theo tháng 8,9,10,11,12/2009 em cũng lệch theo.Vậy cho em hỏi bộ KKĐC của em phải nộp gồm : Tờ khai tháng 1/2010 kèm phụ lục 03/GTGT+Phụ lục 01/KKBS + Tờ khai tháng 12/2009(đã bổ sung)+Tờ khai tháng 07/2009(đã bổ sung)
Vậy em nộp như vậy đã dủ chưa ạ.Em có phải nộp Tờ khai tháng 07,8,9,10,11,12/2009 (đã bổ sung) ko?
 
P

plinh2503

Sơ cấp
19/2/09
2
0
0
37
quan 12
Ban k can phai lam dieu chinh cua thang 8,9,10,11 vi trong PL03 va trong bao cao thue thang 1/2010 ban phai phan anh so chenh lech cua 2 thang 7 va thang 12 nen so du cua tai khoan thue den thoi dien thang 1/2010 la ok roi.
 
N

nghiem van phon

Sơ cấp
28/3/07
18
0
0
Vinh Phuc
Hepme!!!!!
Đơn vị em là hợp tác xã vận tải, chuyên kinh doanh dịch vụ vận tải và cho thuê kho bãi.
Năm nay lợi nhuận trước thuế của bên em là 448.880.708đ, theo quy định về luật thuế TNDN thì bên phải nộp số tiền thuế là 112.220.177đ (448.880.708 x 25%), và được hỗ trợ 30% số thuế phải nộp tương đương với số tiền là 33.666.053đ (112.220.177 x 30%).
Khi em nhập vào Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN, thì trên chỉ tiêu 1.2 (mã C3) "Thuế TNDN chênh lệch do áp dụng thuế suất khác mức thuế suất 25%" trên chỉ tiêu này em phải điền số liệu nào là hợp lý vì sau khi tính toán em ghi số liệu vào các chỉ tiêu tương ứng thì trên chỉ tiêu 1.2 báo đỏ và không cho lưu số liệu.
Mong các anh chị chỉ bảo giùm em.
Em xin chân thành cảm ơn!
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều