Hàng trả lại xuất hoá đơn GTGT kê vào đầu ra của tờ khai thuế có đúng không vậy mọi người!

[hangmaly]

Vài tháng trước, công ty mình viết hoá đơn GTGT trả lại hàng bị lỗi cho nhà máy,mình đã kê nó vào phần hàng hoá dịch vụ bán ra của tờ khai Trên tờ khai thuế thì nó lại phản ánh doanh thu, nhưng hạch toán vào sổ sách thì mình lại hạch toán theo hàng bị trả lại. như thế tờ khai thuế và sổ sách kế toán sẽ ko khớp nhau.mình ko biết phải làm sao cả. mọi người giúp đỡ mình với!gì mình phải làm sao bây giờ.

 

[quytda]

Vài tháng trước, công ty mình viết hoá đơn GTGT trả lại hàng bị lỗi cho nhà máy,mình đã kê nó vào phần hàng hoá dịch vụ bán ra của tờ khai Trên tờ khai thuế thì nó lại phản ánh doanh thu, nhưng hạch toán vào sổ sách thì mình lại hạch toán theo hàng bị trả lại. như thế tờ khai thuế và sổ sách kế toán sẽ ko khớp nhau.mình ko biết phải làm sao cả. mọi người giúp đỡ mình với!gì mình phải làm sao bây giờ.

Hóa đơn đó bạn kê khai vào bảng kê mua vào ở cột doanh số mua chưa thuế & tiền thuế GTGT bạn ghi số âm vào là được còn trong sổ sách hoạch toán bình thường.

 

[hangmaly]

Ôi bạn ơi.Mình trót kê vào phần hàng hoá dịch vụ bán ra mất rồi.giờ phải làm sao bây giờ.Nó lại phản ánh phần doanh thu mất rồi.giờ phải làm sao, bạn có cách nào giúp mình đc ko? có thể chuyển sang làm doanh thu đc không hả bạn.(Coi như mình bán lại hàng cho nhà máy).Theo dõi TK131, rồi kết chuyển sang TK331 để nhà máy bù trừ công nợ cho mình.

 

[tranhoaithuhl]

đơn vị mình có nhập khẩu một lô hàng nhưng do lỗi kỹ thuật đã làm thủ tục trả lại hàng. Riêng lô hàng này bên mình đã nộp thuế vào NSNN và phần thuế NK đã làm bù trừ vào thuế NK của các lô hàng nhập tiếp theo, vậy minh phải hạch toán như thế nào đối với phần hạch toán thuế NK đối với những lô hàng nhập tiếp theo, hiện tại mình đang lam báo cáo tài chính và hiện con vướng mắc phần hạch toán đó, vì khi hạch toán qua tài khoản 3333 thì hiện tại đang bị phát sinh âm số dư cuối kỳ, bạn nào biết chỉ giúp mình cách hạch toán đúng với.

 

[Nguyen Thanh Nuoi]

Trả lại hàng bán cho khách hàng bạn ghi hóa đơn GTGT và kê khai vào tờ khai thuế trong kỳ là đúng rồi, nhưng:
- Khách hàng phải xuất hóa đơn GTGT cho lô hàng đó;
- Hóa đơn của khách hàng bạn vẫn kê khai vào tờ khai hhdv mua vào trong kỳ bình thường
- Hóa đơn xuất trả của bạn phải ghi thêm nội dung (xuất trả lại hh theo hóa đơn số..., ký hiệu: .. ngày...,)
- Hóa đơn xuất trả này vẫn kê khai vào tờ khai hàng hóa bán ra nhưng cuối kỳ không tính vào doanh thu
hạch toán cụ thể:
Khi mua hàng ghi Nợ TK 152...; Nợ TK 133; Có TK 331...
Khi xuất trả hàng hạch toán ngược lại (không đưa về TK 131)

 

[trantri1311]

Trả lại hàng bán cho khách hàng bạn ghi hóa đơn GTGT và kê khai vào tờ khai thuế trong kỳ là đúng rồi, nhưng:
- Khách hàng phải xuất hóa đơn GTGT cho lô hàng đó;
- Hóa đơn của khách hàng bạn vẫn kê khai vào tờ khai hhdv mua vào trong kỳ bình thường
- Hóa đơn xuất trả của bạn phải ghi thêm nội dung (xuất trả lại hh theo hóa đơn số..., ký hiệu: .. ngày...,)
- Hóa đơn xuất trả này vẫn kê khai vào tờ khai hàng hóa bán ra nhưng cuối kỳ không tính vào doanh thu
hạch toán cụ thể:
Khi mua hàng ghi Nợ TK 152...; Nợ TK 133; Có TK 331...
Khi xuất trả hàng hạch toán ngược lại (không đưa về TK 131)

Chính xác, chứ có ai mua vào mà ghi () kg ? Hạch toán hay không cũng chẳng phải lo, vì trên hoá đơn bạn có ghi rõ là trả lại hàng mà, quyết toán sẽ có người hỏi sao kg hạch toán doanh thu thì cái hoá đơn và dòng chữ đó là câu trả lời. Khi mua vào bạn đã đưa vào 1561, 1331, thì khi xuất bạn cũng đưa em nó giảm 632 và tăng 33311 có sao đâu ( khấu trừ mà )

 

[Mi mi sa]

Vài tháng trước, công ty mình viết hoá đơn GTGT trả lại hàng bị lỗi cho nhà máy,mình đã kê nó vào phần hàng hoá dịch vụ bán ra của tờ khai Trên tờ khai thuế thì nó lại phản ánh doanh thu, nhưng hạch toán vào sổ sách thì mình lại hạch toán theo hàng bị trả lại. như thế tờ khai thuế và sổ sách kế toán sẽ ko khớp nhau.mình ko biết phải làm sao cả. mọi người giúp đỡ mình với!gì mình phải làm sao bây giờ.

 

[binhphuocb]

các bác ơi, cho mình hỏi tý, vừa rồi cty mình có mua hàng, khách hàng đã xuất hd cho lô hàng đó, hàng mua tah1ng 12/2010 khách hàng xuất cho bên mình ngày 30/12/2010 , nhưng mải đến tháng 04/2011 bên mình xuất hd trả lại hàng, lúc kê khai mình kê hd trả hàng của bên mình trả cho khach hàng vào đầu ra , nhưng vẫn cộng doanh thu lai hết , cho mình hỏi vậy có đúng ko, cuối quý lúc làm tờ khao quyết toán TNDN tạm tính, mình mới trừ ra phần trả lại trên hd trả hàng đó duoc ko, làm như vậy có đúng ko ? , chỉ mình với nhé