Bỏ sót phát sinh NVụ NH 2008

  • Thread starter hoadai2210
  • Ngày gửi
H

hoadai2210

Sơ cấp
29/4/09
9
0
0
33
tp.hcm
#1
Các anh chị cho e hỏi với, e mới nhận làm BCTC 2009 cho 1cty.
Em đang làm đến khoản mục NH thì e phát hiện TK NH đc mở từ tháng 3/2008, có phát sinh trong năm, nhưng kT làm BCTC 2008 lại ko đưa khoản mục NH vào để ĐKhoản, số dư của 112 ko có.
Bây giờ e phải làm sao với các phát sinh của 2008 ạh, và của 2009 thì e bắt đầu từ đâu?
Em có cần làm lại BCTC 2008 rồi nộp lại như là điều chỉnh số dư đầu kỳ cho 2009 ko ạh? Thủ tục và từng bước phải làm như thế nào vậy ạh ?
Có anh chị nào biết trường hợp này chỉ giúp e với, đa tạ nhìu nhìu ạh :thanx:
 
H

hoangnhuoclan

Sơ cấp
24/4/09
5
0
1
Can Giuoc Long An
#2
Vì năm 2008 đã làm quyết toán rồi bạn đừng quan tâm đến NH, đầu năm 2009 bạn lấy số dư cuối năm 2008 chuyển qua và đưa vào bút toán : Nộp tiền mở TK và theo dõi tiếp.
Thân.
 
T

tocdai_tb_84

Sơ cấp
18/10/06
64
0
6
34
ngõ nhỏ-phố nhỏ
#3
Em cũng có trường hợp giống như chủ topic: mở tk năm 2008 và nộp 1 triệu, trong năm 2008 có psinh khách hàng chuyển tiền đặt cọc hàng cho cty và cty đã rút 1 ít tiền ra tiêu rồi nhưng KT ko xuất HĐ bán hàng cho cty đó.
Khi làm BCTC 2008 KT ko cập nhật lãi và khoản psinh đó, chỉ ghi SDCK của 112 là 1tr. Giờ em làm BCTC 2009 thấy số dư đầu 2009 trên sổ phụ NH nhiều hơn trên BCTC 2008.
Vậy giờ em phải làm thế nào với khoản phát sinh và lãi 2008 ạ, mong các anh chị chỉ giúp vì cũng sắp hết hạn nộp BCTC 09 rồi.
EM xin cảm ơn và hậu tạ ạ.
à có 1 vài ng bảo em ghi bổ sung vào đầu năm 09 nhưng ghi ntn ạ?
 
H

hoadai2210

Sơ cấp
29/4/09
9
0
0
33
tp.hcm
#4
Em cũng có trường hợp giống như chủ topic: mở tk năm 2008 và nộp 1 triệu, trong năm 2008 có psinh khách hàng chuyển tiền đặt cọc hàng cho cty và cty đã rút 1 ít tiền ra tiêu rồi nhưng KT ko xuất HĐ bán hàng cho cty đó.
Khi làm BCTC 2008 KT ko cập nhật lãi và khoản psinh đó, chỉ ghi SDCK của 112 là 1tr. Giờ em làm BCTC 2009 thấy số dư đầu 2009 trên sổ phụ NH nhiều hơn trên BCTC 2008.
Vậy giờ em phải làm thế nào với khoản phát sinh và lãi 2008 ạ, mong các anh chị chỉ giúp vì cũng sắp hết hạn nộp BCTC 09 rồi.
EM xin cảm ơn và hậu tạ ạ.
à có 1 vài ng bảo em ghi bổ sung vào đầu năm 09 nhưng ghi ntn ạ?
Em cũng nghe 1 số bác "mách bảo" là làm bổ sung điều chỉnh vào Th01/09 luôn sao cho số dư 112 cuối 09 khớp vơi sổ phụ NH, các Nvụ đã phát sinh từ đầu khi mở TK đến cuối năm 2008 sẽ làm như sau :
Nộp tiền vào TK N112/C111
Rút set N111/C112
KH chuyển tiền vào nhưng ko xuất hđ khoản đó : N112/C131 & N131/C111
KH chuyển tiền vào có xuất hóa đơn (đã ĐK năm 2008 N111/C511) : ĐK mới N112/C111
lãi hàng tháng : N112/C515
các nghiệp vụ từ đầu 2009 ĐK bình thường.
e làm vậy có đc ko ạh, có bác nào biết chính xác chỉ cho e với ạh!
 
H

hoadai2210

Sơ cấp
29/4/09
9
0
0
33
tp.hcm
#6
sao ko có bác nào hồi âm giúp chúng e hết zậy...hjxhjx
các bác gạo cội ơi! lên tiếng giúp e với, đa tạ đa tạ...:yo yo (6):
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.




Xem nhiều