Điều chỉnh thuế GTGT ntn?

  • Thread starter cuong200281
  • Ngày gửi

2619 lượt xem

C

cuong200281

Thành viên thân thiết
1/10/07
77
0
0
38
Hải Phòng
giúp mình với! Tháng 10/2008 mình có số thuế GTGT phải nộp là 2 triệu. Nhưng mình nộp 1 triệu. Đến tháng 2/2009 mình phát hiện ra và đã nộp bổ sung số thuế GTGT nộp thiếu trong năm 2008. Khi nộp thuế mình định khoản nợ 3331 có 111: 1 tr. Nhưng bây giờ trên báo cáo tài chính 2009thuế GTGT bị thừa ra khoản nộp bổ sung cho năm 2008 1 triệu vừa rồi. Vậy mình phải điều chỉnh thế nào? Mong giúp đỡ!
 
H

HOANGNAM

Thành viên thân thiết
17/10/04
1,258
17
38
53
Binh duong
giúp mình với! Tháng 10/2008 mình có số thuế GTGT phải nộp là 2 triệu. Nhưng mình nộp 1 triệu. Đến tháng 2/2009 mình phát hiện ra và đã nộp bổ sung số thuế GTGT nộp thiếu trong năm 2008. Khi nộp thuế mình định khoản nợ 3331 có 111: 1 tr. Nhưng bây giờ trên báo cáo tài chính 2009thuế GTGT bị thừa ra khoản nộp bổ sung cho năm 2008 1 triệu vừa rồi. Vậy mình phải điều chỉnh thế nào? Mong giúp đỡ!
Các bạn thường hay hạch toán nộp thuế trước rồi mới ghi nhận thuế phải nộp sau, như thế sẽ khó kiểm tra tính đúng đắn của số thuế đã nộp. Đúng ra lúc nộp bổ sung 1 tr bạn phải kiểm tra lại sổ sách để điều chỉnh cho kịp thời. Đến lúc này mới phát hiện thì đành hạch toán vào 811 thôi.
 
H

HUNGHIENGIANG

Trung cấp
29/11/07
122
0
0
THANH XUÂN -HN
Chào cả nhà, em có một vấn đề mong cả nhà bớt chút thời gian giúp em tháo gỡ vấn đề này với ah.
Năm 2009 theo quyết định 16/2009/QĐBTC thì mặt hàng bên e được giảm 50% thuế suất VATtừ tháng 2/2009 ( 10% xuống còn 5%)nhưng e vẫn xuất hóa đơn ra là 10%đến tháng 04 và e đã làm điều chỉnh giảm 50% thuế đầu ra từ tháng 2/09 rồi. Nhưng vấn đề ở đây là e đã thu tiền của khách là 10% rồi. Vậy giờ em phải hạch toán thế nào ạh vì em đang bị lệch khoản điều chỉnh này.
Em xin cảm ơn!
 
P

phuongthuy0511

Thành viên thân thiết
2/3/10
74
0
0
Hai Phong
Chào cả nhà, em có một vấn đề mong cả nhà bớt chút thời gian giúp em tháo gỡ vấn đề này với ah.
Năm 2009 theo quyết định 16/2009/QĐBTC thì mặt hàng bên e được giảm 50% thuế suất VATtừ tháng 2/2009 ( 10% xuống còn 5%)nhưng e vẫn xuất hóa đơn ra là 10%đến tháng 04 và e đã làm điều chỉnh giảm 50% thuế đầu ra từ tháng 2/09 rồi. Nhưng vấn đề ở đây là e đã thu tiền của khách là 10% rồi. Vậy giờ em phải hạch toán thế nào ạh vì em đang bị lệch khoản điều chỉnh này.
Em xin cảm ơn!
Ai giúp mình với, tháng 11/09 mình có kê 2 lần hóa đơn GTGT đầu vào , bi h làm điều chỉnh vào tháng 2 này thế nào nhỉ? Điều chỉnh trực tiếp vào tờ khai hay làm KHBS nhỉ?.....
 
Q

quytda

Thành viên thân thiết
10/11/08
1,148
3
38
055
Ai giúp mình với, tháng 11/09 mình có kê 2 lần hóa đơn GTGT đầu vào , bi h làm điều chỉnh vào tháng 2 này thế nào nhỉ? Điều chỉnh trực tiếp vào tờ khai hay làm KHBS nhỉ?.....
Bạn làm điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS.
 
T

thenam1010

Sơ cấp
16/3/10
2
0
0
38
Da nang
Chào mọi người!
Mình có vấn đề xin mọi người đóng góp ý kiến.Cảm ơn nhiều nhiều nha.
Tháng 12/2008 mình xuất hoá đơn bán hàng và đã báo cáo trên tờ khai tháng 12/2008.Qua tháng 1/2009 khách hàng báo huỷ hoá đơn, mình đã điều chỉnh trên tờ khai tháng 1/2009 bằng mẫu 01/KHBS.Chừ cuối năm quyết toán mình xin hỏi khoản thuế này hạch toán vào đâu để cho hợp lý.
Xin mọi người giúp mình với vì 30/3/2010 mình phải nộp quyết toán rồi.
 
bongtrang999

bongtrang999

Thành viên thân thiết
25/1/10
325
4
0
32
Cần Thơ
Ai giúp mình với, tháng 11/09 mình có kê 2 lần hóa đơn GTGT đầu vào , bi h làm điều chỉnh vào tháng 2 này thế nào nhỉ? Điều chỉnh trực tiếp vào tờ khai hay làm KHBS nhỉ?.....
Cái này mình cũng vừa làm điều chỉnh đây, ngay tháng 11/2009 luôn. Có đúng là bạn muốn loại 2 hóa đơn đó ra k? Nếu đúng thì làm như cách sau:

1) Photo 2 hd đó
2) Photo "Tờ khai" của tháng 11 (Tờ khai thôi nhe)
3) Vào mẫu 01/KHBS, chọn "Kỳ tính thuế" là tháng 11/2009
4) Chọn mục "Điều chỉnh tăng số thuế pn" / "Tổng số thuế GTGT dc khấu trừ kỳ này" nhập vô tiếp các chỉ tiêu còn lại
5) Khai vô "Tờ khai điều chỉnh" tất cả chỉ tiêu khai đúng hết nhe vì tờ khai điều chỉnh là phải đúng
6) Qua tờ khai tháng 2, nhâp vào phụ lục 01-3/GTGT số thuế GTGT điều chỉnh tăng thêm (vì giảm thuế dc khau tru => tăng số phải nộp)
7) Nhập vô mục II.2.a bên "Tờ khai" tháng 2 số thuế điều chỉnh tăng (số này = số tổng của phụ lục 01-3/GTGT nhe)
8) Xong coi số tiền phải nộp phạt bên tờ 01/KHBS là bao nhiêu rồi đi nộp phạt
 
N

nttn191

Sơ cấp
20/7/09
8
0
0
33
HP
Các anh chị cho em hỏi với, khi em lập tờ khai thuế thì số tiền của chỉ tiêu 22 và chỉ tiêu 23 do sơ suất nên số tiền ở chỉ tiêu 22 lớn hơn chỉ tiêu 23 nên số tiền được khấu trừ thực tế của công ty em bị giảm. Tờ khai này em làm từ tháng 10 rùi. Giờ em muốn điều chỉnh thì có được điều chỉnh không? và làm thế nào?
Cám ơn mọi người!!!
 
bongtrang999

bongtrang999

Thành viên thân thiết
25/1/10
325
4
0
32
Cần Thơ
Các anh chị cho em hỏi với, khi em lập tờ khai thuế thì số tiền của chỉ tiêu 22 và chỉ tiêu 23 do sơ suất nên số tiền ở chỉ tiêu 22 lớn hơn chỉ tiêu 23 nên số tiền được khấu trừ thực tế của công ty em bị giảm. Tờ khai này em làm từ tháng 10 rùi. Giờ em muốn điều chỉnh thì có được điều chỉnh không? và làm thế nào?
Cám ơn mọi người!!!
Chỉ tiêu 22 và chi tiêu 23 lệch nhau thì bạn cũng làm cách như mình chỉ ở trên vẫn điều chỉnh được. Nếu chỉ tiêu 23 của bạn đúng thì bạn nhập số đã nhập = số điều chỉnh và qua "Tờ khai bổ sung" khai lại cho 2 chi tieu deu đúng.
 
T

thenam1010

Sơ cấp
16/3/10
2
0
0
38
Da nang
Chào mọi người!
Mình có vấn đề xin mọi người đóng góp ý kiến.Cảm ơn nhiều nhiều nha.
Tháng 12/2008 mình xuất hoá đơn bán hàng và đã báo cáo trên tờ khai tháng 12/2008.Qua tháng 1/2009 khách hàng báo huỷ hoá đơn, mình đã điều chỉnh trên tờ khai tháng 1/2009 bằng mẫu 01/KHBS.Chừ cuối năm quyết toán mình xin hỏi khoản thuế này hạch toán vào đâu để cho hợp lý.
Xin mọi người giúp mình với vì 30/3/2010 mình phải nộp quyết toán rồi.
:wall:không ai giúp mình với.:worry::worry::worry:
 
bongtrang999

bongtrang999

Thành viên thân thiết
25/1/10
325
4
0
32
Cần Thơ
:wall:không ai giúp mình với.:worry::worry::worry:
Bạn ah, khoản thuế này bạn đã làm tờ khai điều chỉnh rồi, tức là nó đã giảm xuống mất rồi còn đâu. Đầu cần hạch toán thêm gì đâu.
 
H

HUNGHIENGIANG

Trung cấp
29/11/07
122
0
0
THANH XUÂN -HN
Chào cả nhà, em có một vấn đề mong cả nhà bớt chút thời gian giúp em tháo gỡ vấn đề này với ah.
Năm 2009 theo quyết định 16/2009/QĐBTC thì mặt hàng bên e được giảm 50% thuế suất VATtừ tháng 2/2009 ( 10% xuống còn 5%)nhưng e vẫn xuất hóa đơn ra là 10%đến tháng 04 và e đã làm điều chỉnh giảm 50% thuế đầu ra từ tháng 2/09 rồi. Nhưng vấn đề ở đây là e đã thu tiền của khách là 10% rồi. Vậy giờ em phải hạch toán thế nào ạh vì em đang bị lệch khoản điều chỉnh này.
Em xin cảm ơn!
ko ai giup minh ah.huuuuu:wall:
 
Sửa lần cuối:
K

kimthoadt

Sơ cấp
16/3/10
26
0
1
Hà Nội
Điều chỉnh thuế GTGT, kê khai bổ sung???

Các bạn ơi giúp mình với: T11 cty mình được khấu trừ thuế từ T10 chuyển sang là 10tr. Ở chỉ tiêu (40) thuế GTGT phải nộp trong kỳ đã trừ số thuế được khấu trừ là 10tr rồi nhưng ở chỉ tiêu (23) bạn kt trước đã công cả 10tr ở chỉ tiêu (11) vào. Như vậy số tiền 10tr được khấu trừ đã tính 2 lần. Số tiền thuế cty mình nộp T11 là 85tr đáng lẽ ra là 95tr. T12 cty mình cũng được khấu trừ thuế sang T1/2010 là 12tr. Mình mới vào làm T1/2010 nên ko rõ lắm. Mình có vào bảng kê khai bổ sung mẫu số 01/KHBS để điều chỉnh. Ở mục kỳ tính thuế mình chọn là T11/2009 nhưng nó đều báo lỗi là ko tồn tại tờ khai này trong kỳ tính thuế trên. mình phải làm bảng điều chỉnh ntn, làm điều chỉnh mấy tháng? Cty mình có phải nộp phạt ko? Mong các bạn giúp đỡ.

Mình vẫn chưa biết cách đăng đề tài mới?
Bạn nào biết giúp mình nhé?
 
Sửa lần cuối:
2

285918

Thành viên thân thiết
21/6/07
122
0
0
Thai Binh
Xin chao cac ban. Thuc su van de cac ban gap phai khong kho. Cac ban hay do ky thong tu 60 va thông tu 129. Thuc su minh khong co thoi gia de tra loi het duoc. Neu roi hay dien cho minh
 

Thành viên trực tuyến

  • hie123
  • minh96
  • camnguyen94
  • xediengiatot

Xem nhiều