Ai giúp mình với, tháng 11/09 mình có kê 2 lần hóa đơn GTGT đầu vào , bi h làm điều chỉnh vào tháng 2 này thế nào nhỉ? Điều chỉnh trực tiếp vào tờ khai hay làm KHBS nhỉ?.....
Cái này mình cũng vừa làm điều chỉnh đây, ngay tháng 11/2009 luôn. Có đúng là bạn muốn loại 2 hóa đơn đó ra k? Nếu đúng thì làm như cách sau:
1) Photo 2 hd đó
2) Photo "Tờ khai" của tháng 11 (Tờ khai thôi nhe)
3) Vào mẫu 01/KHBS, chọn "Kỳ tính thuế" là tháng 11/2009
4) Chọn mục "Điều chỉnh tăng số thuế pn" / "Tổng số thuế GTGT dc khấu trừ kỳ này" nhập vô tiếp các chỉ tiêu còn lại
5) Khai vô "Tờ khai điều chỉnh" tất cả chỉ tiêu khai đúng hết nhe vì tờ khai điều chỉnh là phải đúng
6) Qua tờ khai tháng 2, nhâp vào phụ lục 01-3/GTGT số thuế GTGT điều chỉnh tăng thêm (vì giảm thuế dc khau tru => tăng số phải nộp)
7) Nhập vô mục II.2.a bên "Tờ khai" tháng 2 số thuế điều chỉnh tăng (số này = số tổng của phụ lục 01-3/GTGT nhe)
8) Xong coi số tiền phải nộp phạt bên tờ 01/KHBS là bao nhiêu rồi đi nộp phạt