Hủy hóa đơn khi đã khai báo thuế

[ngogianghia]

Ðề: Hủy hóa đơn khi đã khai báo thuế

Mình vẫn chưa hiểu ý bạn hỏi lắm.
Trước hết mình nói theo góc độ hạch toán trên Phần mềm Kế toán nhé:
- Trong tháng 5 khi bạn xuất hóa đơn mới bạn làm 2 bút toán:
+ Ghi đảo bút toán tháng 03. Với nội dung là Ghi giảm DT do hủy hóa đơn số .........
+ Hạch toán bút toán ghi nhận Doanh thu theo hóa đơn mới mà bạn xuất tháng 05.
Như vậy trên sổ sách kế toán của bạn tiền thuế VAT đầu ra sẽ chỉ là tiền thuế của hóa đơn xuất tháng 05. Do vậy đâu có ảnh hưởng gì tới VAT khấu trừ của kỳ kế toán đâu.

 

[hacoi86]

Ðề: Hủy hóa đơn khi đã khai báo thuế

Em cảm ơn anh ngogianghia, ý em là lúc này tổng VAT đầu ra phải nộp ở tháng 5 trong phần mềm không khớp với tờ khai thuế ạ