Quên không kê khai thuế GTGT, xử lý thế nào?

  • Thread starter HXR02
  • Ngày gửi

1857 lượt xem

H

HXR02

Thành viên thân thiết
7/11/08
192
2
18
Hà Nội
Chào cả nhà wkt!
Mình mới nhận làm thêm kt cho 1 cty, mình đang vướng chỗ này vì chưa gặp phải lần nào.
Tháng 3/2009 khi kê khai hóa đơn đầu vào bạn kt cũ đã để sót 1 hóa đơn, bạn ấy chỉ kê khai phần giá trị hàng hóa mua vào mà quên không kê khai phần thuế GTGT (200.000), nhưng các tháng sau cũng không điều chỉnh bổ sung mà "quên luôn".
vậy bây giờ khi vào sổ mình sẽ hạch toán theo cách nào:

Nợ 156: 2.000.000
Nợ 133: 200.000
Có 111: 2.200.000

hay loại thuế:
Nợ 156: 2.000.000
Có 111: 2.000.000
 
L

linhnp

Sơ cấp
16/3/10
1
0
0
tp.HCM
theo mình bạn vẫn phải ghi sổ theo cách đầu tiên :
Nợ 156: 2.000.000
Nợ 133: 200.000
Có 111: 2.200.000
 
hoalan_chi

hoalan_chi

Thành viên thân thiết
Chào cả nhà wkt!
Mình mới nhận làm thêm kt cho 1 cty, mình đang vướng chỗ này vì chưa gặp phải lần nào.
Tháng 3/2009 khi kê khai hóa đơn đầu vào bạn kt cũ đã để sót 1 hóa đơn, bạn ấy chỉ kê khai phần giá trị hàng hóa mua vào mà quên không kê khai phần thuế GTGT (200.000), nhưng các tháng sau cũng không điều chỉnh bổ sung mà "quên luôn".
vậy bây giờ khi vào sổ mình sẽ hạch toán theo cách nào:

Nợ 156: 2.000.000
Nợ 133: 200.000
Có 111: 2.200.000

hay loại thuế:
Nợ 156: 2.000.000
Có 111: 2.000.000
Nếu hóa đơn đó bạn kế toán củ đã kê khai nhưng sót phần thuế thì bạn làm bản điều chỉnh bổ sung KHBS, hạch toán thì vẫn hạch toán bình thường. Khi nào hóa đơn không kê khai để quá hạn mới cho loại thuế khấu trừ ra cho vào chi phí TNDN chứ.
 
bongtrang999

bongtrang999

Thành viên thân thiết
25/1/10
325
4
0
32
Cần Thơ
Chào cả nhà wkt!
Mình mới nhận làm thêm kt cho 1 cty, mình đang vướng chỗ này vì chưa gặp phải lần nào.
Tháng 3/2009 khi kê khai hóa đơn đầu vào bạn kt cũ đã để sót 1 hóa đơn, bạn ấy chỉ kê khai phần giá trị hàng hóa mua vào mà quên không kê khai phần thuế GTGT (200.000), nhưng các tháng sau cũng không điều chỉnh bổ sung mà "quên luôn".
vậy bây giờ khi vào sổ mình sẽ hạch toán theo cách nào:

Nợ 156: 2.000.000
Nợ 133: 200.000
Có 111: 2.200.000

hay loại thuế:
Nợ 156: 2.000.000
Có 111: 2.000.000
Bạn hạch toán theo cách 1 đi rồi làm Tờ khai bổ sung thôi
 

Thành viên trực tuyến

  • Allas dây da đồng hồ

Xem nhiều