Kê khai hóa đơn GTGT

[mountfaber]

các bác cho em hỏi em kê khai VAT đầu vào T1/10 do nhầm lẫn nên nhiều hơn thực tế nhưng bây giờ mới phát hiện ra. Vậy e phải làm tờ khai điều chỉnh đúng ko ạ? và các bác có biết mức phạt thế nào ko, giúp e với

 

[mountfaber]

E hỏi thêm chút là trong tờ kê khai T1/10 e ko biết nên kê luôn 1 hoá đơn bị sót từ T10/09 mà ko làm kê khai bổ sung. Thế có sao ko ạ?

 

[minhcong]

các bác cho em hỏi em kê khai VAT đầu vào T1/10 do nhầm lẫn nên nhiều hơn thực tế nhưng bây giờ mới phát hiện ra. Vậy e phải làm tờ khai điều chỉnh đúng ko ạ? và các bác có biết mức phạt thế nào ko, giúp e với

Kê khai điều chỉnh vào tháng sau thì ko sao đâu
Khi nào cơ quan thuế đi kiểm tra phát hiện ra sai sót mà mình chưa điều chỉnh mới lo
Bạn nên khai bổ xung càng sớm càng tốt
Chúc thành công

 

[tuoihoa]

hiii, bạn nhìn trên cùng phía trái, trên câu hỏi của bài này sẽ thấy

 

[minhcong]

hiii, bạn nhìn trên cùng phía trái, trên câu hỏi của bài này sẽ thấy

Nói cụ thể hơn đi bạn. Tớ chẳng hiểu gì cả:015:

 

[nalethanh88]

Mình có hóa đơn GTGT ngày 31/12/2009 vậy cả nhà cho mình hỏi hóa đơn đó có được kê trong tháng 03/2010 này để tính thuế GTGT ko? Thanks:015:

Có chứ, theo quy định hiện hành hoá đơn GTGT được kê khai chậm trong vòng 6 tháng:015:

 

[gadongcs]

các anh chị cho em hỏi tý ạ. Hoá đơn cước viễn thông của công ty em như sau:
Các khoản chịu thuế : 535.599đ
Các khoản truy thu, giảm trừL -275.000đ
Cộng: 260.599đ
Thuế 10% 53.560đ
Tổng tiền thanh toán: 314.159đ
Vậy lúc em khai VAT thì doanh số chưa có thuế là 535.599đ hay 260.599đ ạ? Vì nếu 535.599đ thì VAT là 10% thì đúng nhưng nếu 260.599đ thì VAT là thế nào ạ? Em cảm ơn

 

[Nga Ron]

Bạn Gadongcs ơi, bạn kê khai VAT thì doanh số chưa có thuế là 260.599đ chứ k phải là 535.599đ bạn ạ? vì khoản 275.000đ bạn đã được giảm trừ nên k được kê vào đây. K biết chi cục thuế nơi bạn thế nào nhưng nơi mình là thế đó. Nếu bạn muốn chắc chắn và làm đúng thì bạn nên đưa tờ hóa đơn đó lên chi cục thuế nơi cty bạn đăng ký hỏi. Chúc bạn may mắn.

 

[gadongcs]

Thế bạn ơi cho tờ hỏi là doanh số chưa có thuế là 260.599, thuế VAT vẫn là 53.560à? Nếu thế thì thuế suất (%) ở đây có cần phải tự chia ra không hay là để trống?

 

[nguyenduc87]

Bạn phải kê "Doanh số mua chưa có thuế"=539.599 đ

 

[gadongcs]

Mình vẫn chưa hiểu lắm. Bạn ơi, cho minh hỏi thế doanh số chưa có thuế nhiều hơn chi phí thực tế à?

 

[levanluong86]

E hỏi thêm chút là trong tờ kê khai T1/10 e ko biết nên kê luôn 1 hoá đơn bị sót từ T10/09 mà ko làm kê khai bổ sung. Thế có sao ko ạ?

Không sao đâu bạn ơi. Cứ kế khai thoải mái đi không ai phạt đâu mà lo.

 

[levanluong86]

Bạn phải kê "Doanh số mua chưa có thuế"=539.599 đ

Nếu kê doanh số mua chưa thuế là 539.599 thì khoản giảm trừ kia hạch toán vào đâu vậy bạn?

 

[minhcong]

các anh chị cho em hỏi tý ạ. Hoá đơn cước viễn thông của công ty em như sau:
Các khoản chịu thuế : 535.599đ
Các khoản truy thu, giảm trừL -275.000đ
Cộng: 260.599đ
Thuế 10% 53.560đ
Tổng tiền thanh toán: 314.159đ
Vậy lúc em khai VAT thì doanh số chưa có thuế là 535.599đ hay 260.599đ ạ? Vì nếu 535.599đ thì VAT là 10% thì đúng nhưng nếu 260.599đ thì VAT là thế nào ạ? Em cảm ơn

1. Doanh số chưa thuế 260.599
2. Thuế suất thuế GTGT 10%
3. Tiền thuế 53.560
Nó gần giống với hoá đơn xăng dầu có thêm phần lệ phí xăng dầu 70k,50k vậy( chỉ hơi ngược là doanh số HD xăng thì cộng thêm lệ phí, còn HD của bạn lại trừ đi)
Chúc thành công

 

[minhcong]

Nếu kê doanh số mua chưa thuế là 539.599 thì khoản giảm trừ kia hạch toán vào đâu vậy bạn?

Sai rùi bạn ơi. Bạn đã kê hoá đơn xăng dầu bao giờ chưa?

 

[van2000]

Mình có hóa đơn GTGT ngày 31/12/2009 vậy cả nhà cho mình hỏi hóa đơn đó có được kê trong tháng 03/2010 này để tính thuế GTGT ko? Thanks:015:

Theo V tất nhiên là được, hạn khấu trừ thuế GTGT trên hóa đơn hiện nay thời gian tối đa là 6 tháng lận mà.

 

[tambe]

vì cước viễn thông là 10% mà thuế VAT là 53.560 thì bạn kê doanh số chưa có thuế là 539.599 mới đúng. không tin bạn hỏi người quản lý thuế cty bạn mà xem. chúc bạn thành công!

 

[tambe]

E hỏi thêm chút là trong tờ kê khai T1/10 e ko biết nên kê luôn 1 hoá đơn bị sót từ T10/09 mà ko làm kê khai bổ sung. Thế có sao ko ạ?

theo thông tư 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 có hiệu lực từ ngày 01/01/2009 thì hóa đơn kê bị bỏ sót được kê bổ sùng vào 6 tháng tiếp theo.

 

[linh05anh01]

1. Doanh số chưa thuế 260.599
2. Thuế suất thuế GTGT 10%
3. Tiền thuế 53.560
Nó gần giống với hoá đơn xăng dầu có thêm phần lệ phí xăng dầu 70k,50k vậy( chỉ hơi ngược là doanh số HD xăng thì cộng thêm lệ phí, còn HD của bạn lại trừ đi)
Chúc thành công

Kê khai như thế này là chuẩn!

Chúc thành công. :nature014

 

[trangktqd]

Cho em hỏi chút, năm 2009 bên nhà cung cấp (sản xuất mặt hàng tất) gửi hàng kèm hóa đơn VAT là 5% nhưng đến năm nay 2010 bên e trả lại toàn bộ số hàng trên cho Nhà cung cấp,nguyên cái đơn đấy. Nhưng nghe bảo không có thuế suất 5% nữa. ai biết chỉ dùm em ?