Kê khai hóa đơn GTGT

[huyendt312]

Các anh chị ơi cho em hỏi, tháng 2 và tháng 3 năm 2010, Công ty em làm sai tờ khai thuế VAT. Tháng 2 thì số thuế phát sinh trong tháng cộng 2lần nên số thuế cần khấu trừ cuối tháng tăng lên 1lượng = số thuế gtgt đầu vào phát sinh.
Tháng 3 thì nhờ 1 người khác làm báo cáo thuế nên họ nhầm số thuế đầu kỳ được khấu trừ nên kết quả số thuế khấu trừ cuối kỳ. Vậy kính mong các anh chỉ chỉ giùm em các điều chỉnh 2 báo cáo này, và làm vào báo cáo tháng 4 như thế nào cho đúng. Vì em làm trên phần mềm HTKK 2.5.1 thì không ra. Ai đã từng điều chỉnh tăng/ giảm tờ khai thì cho em biết với nhé. KT: huyendt312@gmail.com

 

[huyendt312]

Điều chỉnh tăng hoặc giảm tờ khai thuế GTGT đã kê khai

Các anh chị ơi cho em hỏi, tháng 2 và tháng 3 năm 2010, Công ty em làm sai tờ khai thuế VAT.
Tháng 2 thì số thuế phát sinh trong tháng cộng 2 lần nên số thuế cần khấu trừ cuối tháng lớn hơn so với thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau thực tế.
Tháng 3 thì nhờ 1 người khác làm báo cáo thuế nên họ nhầm số thuế đầu kỳ được khấu trừ nên kết quả số thuế khấu trừ cuối kỳ bị sai, Chi cục thuế đã gửi công văn yêu cầu giải trình thuế kê sai tháng 3.
Vậy kính mong các anh chỉ chỉ giùm em các điều chỉnh 2 báo cáo này, và làm vào báo cáo tháng 4 như thế nào cho đúng. Vì em làm trên phần mềm HTKK 2.5.1 thì nhảy ra kết quả linh tinh lắm. Ai đã từng điều chỉnh tăng/ giảm tờ khai thì cho em biết với nhé. KT: huyendt312@gmail.com

 

[minhcong]

Các anh chị ơi cho em hỏi, tháng 2 và tháng 3 năm 2010, Công ty em làm sai tờ khai thuế VAT. Tháng 2 thì số thuế phát sinh trong tháng cộng 2lần nên số thuế cần khấu trừ cuối tháng tăng lên 1lượng = số thuế gtgt đầu vào phát sinh.
Tháng 3 thì nhờ 1 người khác làm báo cáo thuế nên họ nhầm số thuế đầu kỳ được khấu trừ nên kết quả số thuế khấu trừ cuối kỳ. Vậy kính mong các anh chỉ chỉ giùm em các điều chỉnh 2 báo cáo này, và làm vào báo cáo tháng 4 như thế nào cho đúng. Vì em làm trên phần mềm HTKK 2.5.1 thì không ra. Ai đã từng điều chỉnh tăng/ giảm tờ khai thì cho em biết với nhé. KT: huyendt312@gmail.com

1. Trường hợp của cậu thì vào Khai bổ xung trong phần mềm 2.5.1, làm cho tháng 02 và tháng 03
2. Sau đó vào tờ khai thuế GTGT tháng 04, mở thêm phục lục 1-03/GTGT để điều chỉnh số thuế của tháng 02, tháng 03
3. Tuỳ thuộc vào tháng 02, 03 mà mình sẽ điều chỉnh tăng hoặc giảm ở mục 35 hoặc 37 của tờ khai thuế GTGT tháng 04
Có thể bạn sẽ phải nộp phạt đó,làm nhanh lên nhé bạn
Chúc thành công

 

[minhcong]

Cho em hỏi chút, năm 2009 bên nhà cung cấp (sản xuất mặt hàng tất) gửi hàng kèm hóa đơn VAT là 5% nhưng đến năm nay 2010 bên e trả lại toàn bộ số hàng trên cho Nhà cung cấp,nguyên cái đơn đấy. Nhưng nghe bảo không có thuế suất 5% nữa. ai biết chỉ dùm em ?

Có một số mặt hàng thuế suất bình thường của họ là 10% nhưng do sự điều chỉnh của chính phủ để bình ổn thị trường sẽ được giảm xuống còn 5%, nhưng chỉ áp dụng trong một thời gian nhất định.
Có thể trường hợp của hoá đơn đó cũng vậy

 

[Tiny Accountant]

Khai bổ sung; không cần khai bổ sung???????

Đọc vài đề tài về khai bổ sung thuế mình chỉ biết sơ sơ thôi. Một số vấn đề nêu ra đây mong các bác Pro giúp cho đàn em chứ tìm thông tư thì khổ lắm vì TT thì hay thay đổi mà!
1. Hiện nay thời hạn khai chậm thuế GTGT đầu vào? đầu ra? Trên diễn đàn bác thì nói 3 tháng, bác thì 6 tháng có bác thì lại" chắc là" -> em chẳng biết mà lần
2. Khai bổ sung khi lỗi do mình, còn không khai bổ sung trong các trường hợp khác thì được khai trực tiếp vào BKMV, BKBR trong kỳ hiện hành, nhưng phải có HĐ điều chỉnh (Các bác viết vậy). Nhưng nếu lỗi không do mình, cũng không xuất HĐ điều chỉnh mà chỉ có biên bản điều chỉnh giữa Cty mình và Cty bạn thì làm sao đây?(Trường hợp này là bên bán xuất HĐ rồi nhưng bên mua chưa nhận hàng, sau đó bên mua phát hiện hàng sai quy cách, kém phẩm chất và đề nghị không nhận số hàng này).
3. Bị phạt hành chính trong TH nào? Mức phạt?
Vậy thôi! Mong các bác Pro giúp đỡ! Cảm ơn các bác nhiều nhé!

 

[bihanh211]

được kê khai mà bạn vì hoá đơn GTGT được kê khai trong vòng 06 tháng mà , bạn nên xem lại mình đã kê khai ở các tháng trước chưa thôi để tránh bị trùng lặp.