Bảng cân đối số phát sinh không cân???

[Hoakimngan8879]

Bảng cân đối số phát sinh cuối kỳ không cân do tài khoản ngoài bảng (Ngoại tệ các loại) có số dư nợ cuối kỳ. Do vậy tổng cộng bên nợ và có không bằng nhau.
Cụ thể (B - Các tái khoản ngoài bảng - ngoại tệ các loại):
Dư nợ đầu kỳ : 1.000.000 đồng
Phát sinh trong kỳ :
Nợ : 10.000.000 đồng
Có : 9.000.000 đồng
Số dư cuối kỳ :
Nợ : 2.000.000 đồng
Tổng cộng bảng cân đối phát sinh cuối kỳ :
Nợ : 21.000.000 đồng
Có : 20.000.000 đồng.
Như vậy có được chấp nhận hay không? Nếu không thì cần điều chỉnh như thế nào?

 

[levanton]

Bảng cân đối số phát sinh cuối kỳ không cân do tài khoản ngoài bảng (Ngoại tệ các loại) có số dư nợ cuối kỳ. Do vậy tổng cộng bên nợ và có không bằng nhau.
Cụ thể (B - Các tái khoản ngoài bảng - ngoại tệ các loại):
Dư nợ đầu kỳ : 1.000.000 đồng
Phát sinh trong kỳ :
Nợ : 10.000.000 đồng
Có : 9.000.000 đồng
Số dư cuối kỳ :
Nợ : 2.000.000 đồng
Tổng cộng bảng cân đối phát sinh cuối kỳ :
Nợ : 21.000.000 đồng
Có : 20.000.000 đồng.
Như vậy có được chấp nhận hay không? Nếu không thì cần điều chỉnh như thế nào?

Số liệu trên các TK ngoài bảng chỉ để theo dõi. Đã là ngoài bảng thì nằm ở khu vực riêng. Tính cân đối chỉ tính cho số liệu trên các TK trong bảng cân đối kế toán, bảng cân đối tài khoản.
bạn xem lại nhé. loại trừ các số liệu ngoài bảng và thấy cân đối là được.

 

[Hoakimngan8879]

Nhưng vấn đề ở chỗ khi in bảng cân đối tài khoản thì nó bao gồm 2 phần A - Các TK trong bảng và B - Các TK ngoài bảng. Do vậy mà dòng tổng cộng bị chênh lệch giữa số dư nợ và dư có cuối kỳ.

 

[levanton]

Nhưng vấn đề ở chỗ khi in bảng cân đối tài khoản thì nó bao gồm 2 phần A - Các TK trong bảng và B - Các TK ngoài bảng. Do vậy mà dòng tổng cộng bị chênh lệch giữa số dư nợ và dư có cuối kỳ.

Cân đối là cân đối trong bảng, còn ngoài bảng là phần phụ, không liên quan gì đến số cần phài cân tài sản và nguồn vốn.

 

[thuhien1310]

Bảng cân đối số phát sinh cuối kỳ không cân do tài khoản ngoài bảng (Ngoại tệ các loại) có số dư nợ cuối kỳ. Do vậy tổng cộng bên nợ và có không bằng nhau.
Cụ thể (B - Các tái khoản ngoài bảng - ngoại tệ các loại):
Dư nợ đầu kỳ : 1.000.000 đồng
Phát sinh trong kỳ :
Nợ : 10.000.000 đồng
Có : 9.000.000 đồng
Số dư cuối kỳ :
Nợ : 2.000.000 đồng
Tổng cộng bảng cân đối phát sinh cuối kỳ :
Nợ : 21.000.000 đồng
Có : 20.000.000 đồng.
Như vậy có được chấp nhận hay không? Nếu không thì cần điều chỉnh như thế nào?

Hình như bạn bị nhầm thì phải
Tài khoản ngoại bảng_Tài khoản ngoại tệ (TK007) chỉ ghi nguyên tệ, đâu có ghi số tiền quy đổi. Chính vì bạn ghi giá quy đổi nên nó mới không cân, bạn sửa lại , chỉ theo dõi nguyên tệ( tức là số ngoại tệ )là sẽ cân ngay.

 

[Hoakimngan8879]

Các bác xem lại dùm em với. Đây là bảng cân đối số phát sinh chứ không phải là bảng cân đối kế toán. Còn bảng cân đối kế toán đương nhiên là cân bằng rùi.

 

[thuhien1310]

Các bác xem lại dùm em với. Đây là bảng cân đối số phát sinh chứ không phải là bảng cân đối kế toán. Còn bảng cân đối kế toán đương nhiên là cân bằng rùi.

Ý bạn hỏi là bảng cân đối tài khoản chứ gì. Bảng cân đối kế toán cân rùi -> đương nhiên bảng cân đối tài khoản cũng cân-> Số phát sinh Nợ = Số phát sinh Có rùi.

 

[HOANGNAM]

Bạn phải nói rõ không cân ở phần nào : số phát sinh trong kỳ hay số dư cuối kỳ (số dư đầy kỳ chắc là cân rồi). Hãy kiểm tra lại việc ghi sổ có chính xác hay không cũng như việc cộng phát sinh cuối kỳ và rút số dư cuối kỳ.

 

[tdnhat]

Các bác xem lại dùm em với. Đây là bảng cân đối số phát sinh chứ không phải là bảng cân đối kế toán. Còn bảng cân đối kế toán đương nhiên là cân bằng rùi.

TK ngoài bảng đâu có đưa vào bảng cân đối số phát sinh đâu!